Preparazione di informazioni fiscali e crittografiche
Non c'è bisogno di pagare più del dovuto, perché i prelievi olandesi non sono economici per gli standard mondiali. La Corte Suprema deciso che puoi pagare sulle plusvalenze fiscali effettive sulle criptovalute per il 2025 se riesci a dimostrarlo, quindi dimostralo. Assicurati di avere installato un software per tenere traccia di tutti i timestamp di ogni acquisizione di tutte le tue partecipazioni effettuata dal primo gennaio (la riga in cui vengono conteggiati i tuoi beni per ogni anno) dell'anno passato fino al 1 gennaio di quest'anno.
Mantieni tutto preciso e preparali in anticipo.
- Crea un elenco di tutte le partecipazioni crittografiche: prendi ogni tipo di risorsa virtuale che possiedi, oltre ai normali titoli, siano essi archiviati su un exchange, un portafoglio hardware o un portafoglio software.
Assicurati di non dimenticare:- aziende più piccole
- token ricevuti dagli airdrop
- portafogli software
- premi per lo staking
- stablecoin
- Somma il loro valore al 1° gennaio dell'anno in cui stai inviando. Devono essere indicati in euro. Puoi utilizzare le tariffe fornite da Bitstamp, Binance, Kraken o da un altro sito. Annota su cosa hai basato tali tariffe.
- Tieni un registro chiaro per ogni portafoglio o exchange in cui conservi criptovalute. Scarica gli estratti conto e la cronologia delle transazioni con le date pubblicate.
- Organizza tutto su un foglio di calcolo o un documento.
- Aggiungi colonne per la sede detenuta, l'importo e il valore.
Hai scambiato criptovalute con euro nell'anno in questione? Hai scambiato criptovalute con altre criptovalute e non hai realizzato profitti? Hai effettuato acquisti utilizzando le tue criptovalute o acquistato risorse digitali? In tal caso, niente di tutto ciò ha importanza se il tuo reddito non ha raggiunto il valore patrimoniale minimo di 57.000 euro per pagare le tasse e non sei un professionista. Perché i Paesi Bassi utilizzano una franchigia di 57.000 euro che ti consentirà di evitare di pagare l'imposta sul patrimonio.
Compilazione della dichiarazione crittografica
La maggior parte delle persone presenta la propria tassa sulle criptovalute nel 2025 online sul Mijn Belastingdienst. Quindi dovrai registrarti e ottenere il tuo DigiD. La scadenza è il 1 maggio di ogni anno.
Riquadro 1
Innanzitutto, inizia compilando il riquadro 1, che è il reddito che hai guadagnato al lavoro o a casa:
- salari
- reddito da freelance
- vantaggi
- valore della residenza principale
In quest'area, sei tassato in base al tuo livello di reddito. Da zero a 38.441, paghi il 35,82%. Da 38.441 a 76.87, si sborsa oltre il 37,48%. E se guadagni di più, è il 49,50%.
Riquadro 2
Si tratta di un interesse sostanziale che probabilmente non si applicherà a te se non detieni almeno il 5% delle azioni di una società.
Riquadro 3: Vermogen, alias Risparmi e investimenti
I rapporti sulle criptovalute riguardano principalmente qui, ma non affrettarti, lo farai perdere le detrazioni. Assicurati di includere:
- soldi nascosti nei conti di risparmio
- portafogli di investimento
- scorte
- dividendi
Il riquadro 3 contiene una sezione «altre risorse» o «Overige Bezittingen», che include informazioni crittografiche. Ciò include il tipo di asset in termini di monete specifiche, la quantità di esse detenute il 1° gennaio e il loro valore in euro. È molto probabile che alcune delle stesse monete siano conservate in più portafogli o piattaforme, come Bitcoin.
Debiti deducibili
Dati i prestiti o i mutui connessi agli asset, inseriscili qui per sottrarli dall'imposta che dovrai. Quindi ricontrolla di aver inserito tutto correttamente.
Se stai cercando di far fruttare i tuoi risparmi o i tuoi guadagni in criptovalute oltre a mantenerli, prendi in considerazione l'idea di esplorare 8 prestiti, una piattaforma svizzera di crowdlending che ti consente di investire in prestiti curati e guadagnare interessi passivi garantiti da garanzie con tassi di interesse redditizi. Il crowdlending può diversificare il tuo portafoglio. Scegli i progetti che soddisfano la tua propensione al rischio mentre usufruisci di una piattaforma semplificata creata sia per i principianti che per gli investitori esperti. Nel frattempo, iniziano a decollare progetti che non sarebbero mai stati possibili con le banche tradizionali.
Base di costo per calcolare le tasse sulle criptovalute
Ora dai un'occhiata e vedi se i tuoi risparmi e il tuo patrimonio ammontano a 57.000 euro, o se stai presentando la tua dichiarazione crittografica in coppia e il tuo patrimonio complessivo non supera i 114.000 euro. In caso contrario, sei fortunato, perché, in qualità di investitore occasionale, non paghi alcuna imposta sul patrimonio, sulle plusvalenze o sull'imposta passiva sul reddito. Considerate anche i debiti e le passività che state pagando e cancellate le commissioni che avete dovuto pagare alle borse e simili. Se ne guadagni di più, puoi comunque sottrarre tale importo e il computer genererà dei calcoli per calcolare quanto devi con i tuoi risparmi e il tuo patrimonio.
Rendimenti fittizi sugli asset
Vorremo verificare quale sarebbe la tua imposta fittizia e quindi i tuoi effettivi guadagni in termini di valore patrimoniale complessivo. Fortunatamente, tutto questo viene calcolato dal computer, ma ecco come procederanno i calcoli fittizi.
- Risparmio: moltiplicato per lo 0,92%
- Risorse, incluse le criptovalute: moltiplicate per il 6,17%
- Debiti: moltiplicare per il 2,46%
Supponiamo ora che il 1° gennaio 2025 avessi 50.000 euro sul tuo conto bancario e ne possiedi 30.000 in criptovalute. Supponiamo che sia un mix di Bitcoin ed Ethereum. Possedevi anche 20.000 azioni e stavi pagando un prestito di 10.000 dollari a titolo di debiti studenteschi.
Calcolo della dichiarazione imponibile:
- Contanti: 50.000€ × 0,92% = 460€
- Criptovalute + altri investimenti: 50.000€ (30.000€ criptovalute + 20.000€ azioni) × 6,17% = 3.085€
- Debito deducibile: sottrarre soglia 3.700€: 10.000€ — 3.700€ = 6.300€. Moltiplicare per 2,46%: 6.300€ × 2,46% = 155€
Dichiarazione imponibile = 460€ + 3.085€ — 155€ = 3.390€
Calcola la ricchezza
Patrimonio totale = 50.000€ + 30.000€ + 20.000€ = 100.000€
Debito deducibile = 10.000€ — 3.700€ = 6.300€
Patrimonio netto = 100.000€ — 6.300€ = 93.700€
Percentuale di rendimento = 3.390€ ÷ 93.700€ ≈ 3,62%
Base imponibile = 100.000€ - 6.300€ - 57.000€ = 36.700€
Profitto da risparmi e investimenti
Profitto = base imponibile × percentuale di rendimento
Profitto = 36.700€ × 3,62% ≈ 1.327€
Tasse dovute
Riquadro 3: aliquota fiscale = 32%
Tasse dovute = 1.327€ × 32% ≈ 424€
Guadagni effettivi
Puoi utilizzarlo purché tu sia stato diligente nel tenere traccia di ciò che hai effettivamente guadagnato nelle tue risorse. Se questo è inferiore, pagherete meno della cifra calcolata fittiziamente che è stata dichiarata un metodo di tassazione illegale nel 2021.
Supponiamo che i seguenti siano i tuoi guadagni dal 1° gennaio 2024 al 1° gennaio 2025:
2024 Risorse:
Contanti: 55.000€
Criptovaluta: 35.000€
Azioni: 20.000€
Debito: 6.000€
2025 Risorse:
Contanti: 60.000€
Criptovaluta: 40.000€
Azioni: 25.000€
Debito: 5.000 euro
Franchigia esentasse: 57.000€
Dopo aver fatto i conti, si calcolano i guadagni reali in 4.531 euro, che è più dei guadagni fittizi di 3.390. Pertanto, la mossa migliore è pagare utilizzando i guadagni fittizi generati automaticamente.
Conclusione
La compilazione dei totali degli asset virtuali nella terza casella del modulo per l'imposta sul reddito dei Paesi Bassi potrebbe sembrare complessa all'inizio, ma con un'attenta preparazione, registri chiari e una solida comprensione dei moduli, diventa un processo semplice. Elaborando un elenco dei timestamp e dei pagamenti effettuati, nonché annotando tutti i debiti finanziari e deducibili, puoi calcolare con precisione tale base imponibile e decidere se utilizzare i vecchi profitti fittizi o reali.
Oltre alla conformità, vale anche la pena pensare a come far funzionare le risorse per te. Se stai cercando di aumentare i tuoi risparmi o i tuoi guadagni in criptovalute, 8Lends offre una piattaforma svizzera di crowdlending in cui puoi investire in prestiti curati e garantiti da garanzie reali con tassi di interesse interessanti. Diversifica il tuo portafoglio, guadagna un reddito passivo e sostieni progetti che forse non hanno mai visto la luce grazie ai finanziamenti tradizionali.
