Preparação de Informação Fiscal e Cripto
Não há necessidade de pagar a mais, porque as taxas holandesas não são baratas para os padrões mundiais. O Supremo Tribunal decidiu que pode pagar com ganhos factuais de impostos cripto para 2025 se puder provar isso — então prove isso. Certifique-se de ter um software instalado para acompanhar todos os carimbos de data e hora para cada aquisição de todas as suas participações feitas a partir de primeiro de janeiro (a linha em que seus ativos são contados para cada ano) do ano passado até 1º de janeiro deste ano.
Mantenha tudo preciso e prepare-os com antecedência.
- Faça uma lista de todas as participações criptográficas: Leve todos os tipos de ativos virtuais que possui, bem como títulos normais, estejam eles armazenados em uma bolsa, carteira de hardware ou carteira de software.
Certifique-se de não esquecer:- explorações de menor dimensão
- fichas recebidas de airdrops
- carteiras de software
- recompensas de staking
- stablecoins
- Soma o seu valor a partir de 1 de janeiro do ano em que está a enviar. Devem ser declarados em euros. Pode utilizar as tarifas fornecidas pela Bitstamp, Binance, Kraken ou outro site. Anote em que baseou essas taxas.
- Mantenha um registo claro de cada carteira ou bolsa onde guarda criptomoedas. Faça o download de extratos de conta e históricos de transações com as datas publicadas neles.
- Organize tudo isso numa folha de cálculo ou documento.
- Adicione colunas para o local retido, o valor e o valor.
Trocou cripto por euros no ano em causa? Trocou cripto por outras cripto e não teve lucro? Fez compras com a sua cripto ou comprou ativos digitais? Se sim, nada disso importa se os seus rendimentos não acumularam o valor mínimo do património de 57.000 euros para pagar impostos e não é um profissional. Porque a Holanda usa uma franquia de 57 000 euros que o tirará do pagamento do imposto sobre a riqueza.
Preenchendo a Declaração de Criptografia
A maioria das pessoas registra o seu imposto sobre cripto em 2025 online no Mijn Belastingdienst. Por isso, vai precisar de se inscrever e obter o seu DigiD. O prazo é 1 de maio de cada ano.
Caixa 1
Primeiro, comece por preencher o Box 1, que é o seu rendimento que fez no trabalho ou em casa:
- salários
- rendimentos freelance
- benefícios
- valor da residência principal
Nesta área, é tributado com base no seu nível de rendimentos. Do zero aos 38.441, paga 35,82%. De 38,441 para 76,87, fork mais de 37,48%. E se fizerem mais do que isso, são 49,50%.
Caixa 2
Trata-se de um interesse substancial que provavelmente não se aplicará a si excepto se detiver pelo menos 5% das ações de uma empresa.
Caixa 3: Vermogen, também conhecido como Poupança e Investimentos
Os relatórios de criptografia estão a acontecer principalmente aqui, mas não se apresse, você vai perder as deduções. Não se esqueça de incluir:
- dinheiro escondido em contas de poupança
- carteiras de investimento
- estoques
- dividendos
A caixa 3 contém uma secção “outros activos”, ou “Overige Bezittingen”, incluindo informação sobre cripto. Isso inclui o tipo de ativo em termos das moedas específicas, a quantidade delas que detinha no dia 1 de janeiro, e o seu valor em euros. Há uma boa probabilidade de que algumas das mesmas moedas guardem em várias carteiras ou plataformas, como a Bitcoin.
Dívidas Dedutíveis
Dados quaisquer empréstimos ou hipotecas ligados a ativos, coloque-os aqui para subtrair do imposto que vai ter. Em seguida, verifique se inseriu tudo certo.
Se pretende colocar as suas poupanças ou ganhos de cripto a funcionar para além de apenas mantê-los, considere explorar 8empresta, uma plataforma suíça de crowdlending que permite investir em empréstimos curados e ganhar juros passivos apoiados por garantias com taxas de juro lucrativas. O crowdlending pode diversificar o seu portefólio. Escolha projetos que correspondam ao seu apetite pelo risco enquanto desfruta de uma plataforma simplificada construída para investidores iniciantes e experientes. Entretanto, arrancam projetos que nunca teriam tido oportunidade com os bancos tradicionais.
Base de Custo para Calcular Imposto sobre Criptomoeda
Agora dê uma olhada e veja se as suas poupanças e ativos somam 57.000 euros, ou se está a apresentar a sua declaração de cripto como um casal e se os ativos combinados totalizam não mais do que 114.000 euros. Se não, está com sorte, porque, como investidor casual, não paga imposto sobre os seus ativos, mais-valias ou imposto de renda passivo. Considere também quaisquer dívidas e passivos que esteja a pagar e amortizar as taxas que teve de pagar nas bolsas e afins. Se ganharmos mais, ainda conseguiremos subtrair essa quantia e o computador irá gerar alguma matemática para descobrir o que devemos das suas poupanças e ativos.
Rendibilidades Fictícias dos Ativos
Vamos querer verificar qual seria o seu imposto fictício e, em seguida, os seus ganhos reais no valor global dos ativos. Felizmente, tudo isto é calculado pelo computador, mas aqui está como serão os cálculos fictícios.
- Poupança: múltipla em 0,92%
- Ativos, incluindo cripto: multiplicar por 6,17%
- Dívidas: multiplicar por 2,46%
Agora, suponha que a 1 de janeiro de 2025, tivesse 50.000 euros na sua conta bancária e possuía 30.000 em cripto. Suponha que seja uma mistura de Bitcoin e Ethereum. Também possuíam 20.000 ações e estavam a pagar um empréstimo de 10 000 em dívidas estudantis.
Cálculo da declaração tributável:
- Caixa: 50.000€ × 0,92% = 460€
- Cripto+outros investimentos: €50.000 (€30 mil cripto +€20 mil ações) × 6,17% = €3,085
- Dívida dedutível: Subtrair limiar €3.700: €10.000 — €3.700 = €6.300. Multiplicar por 2,46%: €6.300 × 2,46% = €155
Restituição de imposto = 460€ +3.085€ — 155€ = 3.390€
Calcular Riqueza
Total de activos = 50.000€ +30.000€ +20.000 € = 100.000€
Dívida dedutível = €10.000 — €3.700 = €6.300
Riqueza líquida = €100.000 — €6.300 = €93.700€
Percentagem de retorno = 3,390 €÷ €93,700 ≈ 3,62%
Base tributável = €100.000 — €6.300 — €57.000= €36.700
Lucro de Poupança e Investimentos
Lucro = Base tributável × Percentagem de retorno
Lucro = 36,700€ × 3.62% ≈ €1,327
Imposto devido
Caixa 3 Taxa de Imposto = 32%
Imposto devido = €1,327 × 32% ≈ €424
Ganhos Efectivos
Pode usar isso desde que tenha sido diligente em manter um bom registo do que realmente ganhou nos seus ativos. Se isso for menor, poderá pagar menos do que o valor fictício calculado que foi considerado um método ilegal de tributação em 2021.
Suponha que os seguintes foram os seus ganhos de 1 de janeiro de 2024 a 1 de janeiro de 2025:
2024 Ativos:
Dinheiro: 55.000€
Criptografia: 35.000€
Estoques: 20.000€
Dívida: 6.000€
2025 Ativos:
Dinheiro: 60.000€
Criptografia: 40.000€
Estoques: 25.000€
Dívida: 5.000€
Subsídio isento de impostos: 57.000€
Depois de fazer as contas, calcula-se os ganhos verdadeiros em 4,531 euros, o que é mais do que os ganhos fictícios de 3,390. Portanto, a sua melhor jogada é pagar usando os ganhos fictícios gerados automaticamente.
Conclusão
Preencher os totais dos seus ativos virtuais na terceira caixa do formulário de imposto de renda dos Países Baixos talvez pareça complexo à primeira vista, mas com uma preparação cuidadosa, registos claros e uma sólida compreensão dos formulários, torna-se um processo simples. Ao realizar uma lista dos carimbos de data/hora e pagamentos que efetuou, bem como anotar todas as suas finanças e dívidas dedutíveis, pode calcular com precisão essa base tributável e decidir se usa os lucros fictícios ou factuais mais antigos.
Além da conformidade, também vale a pena pensar em como fazer com que os seus ativos trabalhem para si. Se pretende aumentar as suas poupanças ou ganhos em cripto, a 8Lends oferece uma plataforma suíça de crowdlending onde pode investir em empréstimos curados e garantidos por garantias com taxas de juro atrativas. Diversifique a sua carteira, ganhe rendimentos passivos e apoie projetos que talvez nunca tenham visto a luz do dia através do financiamento tradicional.
