Vorbereitung von Steuer- und Kryptoinformationen
Sie müssen nicht zu viel bezahlen, da niederländische Abgaben im weltweiten Vergleich nicht billig sind. Der Oberste Gerichtshof entschieden dass Sie auf tatsächliche Kryptosteuergewinne für 2025 zahlen können, wenn Sie es nachweisen können — also beweisen Sie es. Stellen Sie sicher, dass Sie eine Software installiert haben, mit der Sie alle Zeitstempel für jede Übernahme all Ihrer Bestände verfolgen können, die vom ersten Januar (der Zeile, in der Ihr Vermögen für jedes Jahr gezählt wird) des vergangenen Jahres bis zum 1. Januar dieses Jahres getätigt wurden.
Halten Sie alles genau und bereiten Sie sie im Voraus vor.
- Erstellen Sie eine Liste aller Kryptobestände: Nehmen Sie alle Arten von virtuellen Vermögenswerten mit, die Sie besitzen, sowie normale Wertpapiere, unabhängig davon, ob sie auf einer Börse, einer Hardware-Wallet oder einer Software-Wallet gespeichert sind.
Vergiss nicht:- kleinere Betriebe
- Tokens, die von Airdrops erhalten wurden
- Software-Geldbörsen
- Einsatzprämien
- Stablecoins
- Fassen Sie ihren Wert zum 1. Januar des Jahres zusammen, in dem Sie die Einreichung einreichen. Sie müssen in Euro angegeben werden. Sie können die von Bitstamp, Binance, Kraken oder einer anderen Website bereitgestellten Tarife verwenden. Schreiben Sie auf, worauf Sie diese Tarife gestützt haben.
- Führen Sie eine klare Aufzeichnung für jede Brieftasche oder Börse, an der Sie Krypto lagern. Laden Sie Kontoauszüge und Transaktionshistorien mit den darauf angegebenen Daten herunter.
- Organisieren Sie all das in einer Tabelle oder einem Dokument.
- Fügen Sie Spalten für den Standort, den Betrag und den Wert hinzu.
Haben Sie im fraglichen Jahr Krypto gegen Euro eingetauscht? Haben Sie Krypto gegen andere Krypto eingetauscht und keinen Gewinn erzielt? Haben Sie mit Ihrer Kryptowährung Käufe getätigt oder digitale Vermögenswerte gekauft? Wenn ja, spielt das keine Rolle, wenn Ihr Einkommen nicht den Mindestvermögenswert von 57.000 Euro erreicht hat, um Steuern zu zahlen, und Sie kein Profi sind. Weil die Niederlande einen Selbstbehalt von 57.000 Euro erheben, der Sie von der Zahlung der Vermögenssteuer befreit.
Ausfüllen der Krypto-Deklaration
Die meisten Menschen reichen ihre Kryptosteuer 2025 online beim Mijn Belastingdienst ein. Sie müssen sich also anmelden und Ihr DigiD erhalten. Die Frist ist der 1. Mai eines jeden Jahres.
Kasten 1
Füllen Sie zunächst Feld 1 aus. Dies ist Ihr Einkommen, das Sie bei der Arbeit oder zu Hause erzielt haben:
- Löhne
- freiberufliches Einkommen
- Vorteile
- Wert des Hauptwohnsitzes
In diesem Bereich werden Sie auf der Grundlage Ihres Einkommensniveaus besteuert. Von Null auf 38.441 zahlen Sie 35,82%. Von 38.441 auf 76,87 geben Sie mehr als 37,48% ab. Und wenn Sie mehr verdienen, sind es 49,50%.
Kasten 2
Dies ist ein erheblicher Zinssatz, der für Sie wahrscheinlich nicht gilt, es sei denn, Sie halten mindestens 5% der Anteile an einem Unternehmen.
Kasten 3: Vermögen, auch bekannt als Ersparnisse und Investitionen
Die Kryptoberichterstattung findet hauptsächlich hier statt, aber überstürzen Sie sich nicht, Sie werden verpasse die Abzüge. Achten Sie darauf, Folgendes einzubeziehen:
- Geld, das auf Sparkonten versteckt ist
- Anlageportfolios
- Aktien
- Dividenden
Feld 3 enthält einen Abschnitt „Andere Vermögenswerte“ oder „Overige Bezittingen“, einschließlich Kryptoinformationen. Dazu gehören die Art des Vermögenswerts in Bezug auf die spezifischen Münzen, die Menge, die Sie am 1. Januar besaßen, und ihr Wert in Euro. Es besteht eine gute Wahrscheinlichkeit, dass Sie einige der gleichen Münzen in mehreren Wallets oder Plattformen wie Bitcoin aufbewahren.
Abzugsfähige Schulden
Wenn Sie Kredite oder Hypotheken im Zusammenhang mit Vermögenswerten haben, geben Sie sie hier ein, um von der Steuer abzuziehen, die Sie schulden. Vergewissern Sie sich dann, dass Sie alles richtig eingegeben haben.
Wenn Sie Ihre Ersparnisse oder Kryptogewinne nicht nur für das Halten verwenden möchten, sollten Sie Folgendes in Betracht ziehen 8lends, eine Schweizer Crowdlending-Plattform, mit der Sie in kuratierte Kredite investieren und passive Zinsen verdienen können, die durch Sicherheiten mit lukrativen Zinssätzen abgesichert sind. Crowdlending kann Ihr Portfolio diversifizieren. Wählen Sie Projekte, die Ihrer Risikobereitschaft entsprechen, und profitieren Sie gleichzeitig von einer optimierten Plattform, die sowohl für Anfänger als auch für erfahrene Anleger konzipiert ist. In der Zwischenzeit kommen Projekte auf den Weg, die bei traditionellen Banken niemals eine Chance gehabt hätten.
Kostenbasis für die Berechnung der Kryptosteuer
Schauen Sie sich jetzt an, ob sich Ihre Ersparnisse und Ihr Vermögen auf 57.000 Euro summieren oder ob Sie Ihre Kryptoerklärung als Paar einreichen und Ihr kombiniertes Vermögen insgesamt nicht mehr als 114.000 Euro beträgt. Wenn nicht, haben Sie Glück, denn als Gelegenheitsinvestor zahlen Sie keine Steuern auf Ihr Vermögen, Ihre Kapitalerträge oder Ihre passive Einkommenssteuer. Berücksichtigen Sie auch alle Schulden und Verbindlichkeiten, für die Sie zahlen, und schreiben Sie Gebühren ab, die Sie an Börsen und dergleichen zahlen mussten. Wenn Sie mehr verdienen, können Sie diesen Betrag trotzdem abziehen und der Computer generiert einige Berechnungen, um herauszufinden, was Sie von Ihren Ersparnissen und Ihrem Vermögen schulden.
Fiktive Vermögensrenditen
Wir werden überprüfen wollen, wie hoch Ihre fiktive Steuer wäre und dann Ihre tatsächlichen Gewinne am Gesamtvermögenswert. Zum Glück wird das alles vom Computer berechnet, aber so laufen die fiktiven Berechnungen ab.
- Ersparnis: um 0,92% vervielfachen
- Vermögenswerte, einschließlich Krypto: mit 6,17% multiplizieren
- Schulden: mit 2,46% multiplizieren
Nehmen wir nun an, Sie hatten am 1. Januar 2025 50.000 Euro auf Ihrem Bankkonto und besitzen 30.000 in Krypto. Nehmen wir an, das ist eine Mischung aus Bitcoin und Ethereum. Sie besaßen außerdem Aktien in Höhe von 20.000 USD und zahlten ein Darlehen in Höhe von 10.000 USD in Form von Studentenschulden ab.
Berechnung der steuerpflichtigen Steuererklärung:
- Bargeld: 50.000€ × 0,92% = 460€
- Krypto und andere Investitionen: 50.000€ (30.000€ Krypto + 20.000€ Aktien) × 6,17% = 3.085€
- Abzugsfähige Schulden: Ziehen Sie den Schwellenwert von 3.700€ ab: 10.000€ — 3.700€ = 6.300€. Mit 2,46% multiplizieren: 6.300€ × 2,46% = 155€
Steuerpflichtige Rendite = 460€ + 3.085€ — 155€ = 3.390€
Vermögen berechnen
Bilanzsumme = 50.000€ + 30.000€ + 20.000€ = 100.000€
Abzugsfähige Schulden = 10.000€ — 3.700€ = 6.300€
Nettovermögen = 100.000€ — 6.300€ = 93.700€
Prozentsatz der Rendite = 3.390€ ÷ 93.700€ ≈ 3,62%
Steuerbemessungsgrundlage = 100.000€ — 6.300€ — 57.000€ = 36.700€
Profitieren Sie von Ersparnissen und Investitionen
Gewinn = Steuerbemessungsgrundlage × Prozentsatz der Rendite
Gewinn = €36.700 × 3.62% ≈ €1.327
Geschuldete Steuer
Steuersatz in Feld 3 = 32%
geschuldete Steuer = €1.327 × 32% ≈ €424
Tatsächliche Gewinne
Sie können dies verwenden, solange Sie gewissenhaft verfolgt haben, was Sie tatsächlich an Ihrem Vermögen gewonnen haben. Wenn das weniger ist, zahlen Sie weniger als den fiktiv berechneten Betrag, der 2021 als illegale Besteuerungsmethode eingestuft wurde.
Nehmen wir an, Ihre Gewinne vom 1. Januar 2024 bis zum 1. Januar 2025 waren wie folgt:
2024 Vermögenswerte:
Bargeld: 55.000€
Krypto: 35.000€
Aktien: 20.000€
Schulden: 6.000€
2025 Vermögenswerte:
Bargeld: 60.000€
Krypto: 40.000€
Aktien: 25.000€
Schulden: 5.000€
Steuerfreier Freibetrag: 57.000€
Nachdem Sie gerechnet haben, berechnen Sie die tatsächlichen Gewinne auf 4.531 Euro, was mehr ist als die fiktiven Gewinne von 3.390. Daher ist es am besten, mit den automatisch generierten fiktiven Gewinnen zu bezahlen.
Fazit
Das Ausfüllen Ihrer virtuellen Vermögenswerte in das dritte Feld des niederländischen Einkommensteuerformulars mag auf den ersten Blick komplex erscheinen, aber mit sorgfältiger Vorbereitung, klaren Aufzeichnungen und einem soliden Verständnis der Formulare wird es zu einem unkomplizierten Vorgang. Indem Sie eine Liste der von Ihnen geleisteten Zeitstempel und Zahlungen erstellen und alle Ihre finanziellen und abzugsfähigen Schulden aufschreiben, können Sie diese Steuerbemessungsgrundlage genau ermitteln und entscheiden, ob Sie die älteren fiktiven oder tatsächlichen Gewinne verwenden möchten.
Neben der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften lohnt es sich auch, darüber nachzudenken, wie Sie Ihre Ressourcen für sich nutzen können. Wenn Sie Ihre Ersparnisse oder Kryptogewinne steigern möchten, bietet 8Lends eine Schweizer Crowdlending-Plattform, auf der Sie in kuratierte, besicherte Kredite mit attraktiven Zinssätzen investieren können. Diversifizieren Sie Ihr Portfolio, verdienen Sie passives Einkommen und unterstützen Sie Projekte, die mit traditioneller Finanzierung vielleicht nie das Licht der Welt erblickt hätten.
