Vergi ve Kripto Bilgilerinin Hazırlanması
Fazla ödeme yapmaya gerek yok, çünkü Hollanda vergileri dünya standartlarına göre ucuz değil. Yüksek Mahkeme karar verildi kanıtlayabilirseniz 2025 için gerçek kripto vergi kazançlarını ödeyebilirsiniz - bu yüzden kanıtlayın. Geçen yılın 1 Ocak'a kadar geçen yılın ilk Ocak ayından (varlıklarınızın her yıl için sayıldığı satır) yapılan tüm varlıklarınızın her satın alınması için tüm zaman damgalarını takip etmek için yazılım yüklü olduğundan emin olun.
Her şeyi kesin tutun ve önceden hazırlayın.
- Tüm Kripto Holdinglerinin Listesini Yapın: Bir borsada, donanım cüzdanında veya bir yazılım cüzdanında depolanmış olsun, sahip olduğunuz her tür sanal varlığın yanı sıra normal menkul kıymetleri alın.
Unutmadığınızdan emin olun:- daha küçük holdingler
- Airdrop'lardan alınan jetonlar
- yazılım cüzdanları
- staking ödülleri
- stablecoinler
- Gönderdiğiniz yılın 1 Ocak itibariyle değerlerini özetleyin. Euro cinsinden belirtilmelidirler. Bitstamp, Binance, Kraken veya başka bir site tarafından sağlanan oranları kullanabilirsiniz. Bu oranları neye dayandırdığınızı yazın.
- Kripto sakladığınız her cüzdan veya borsa için net bir kayıt tutun. Hesap özetlerini ve işlem geçmişlerini üzerlerinde yayınlanan tarihlerle indirin.
- Bunların hepsini bir elektronik tabloda veya belgede düzenleyin.
- Tutulan konum, miktar ve değer için sütunlar ekleyin.
Söz konusu yıl kripto para birimini euro karşılığında değiştirdiniz mi? Diğer kripto para için kripto ticareti yaptınız ve kar etmediniz mi? Kriptonuzu kullanarak alışveriş yaptınız mı yoksa dijital varlıklar mı satın aldınız? Eğer öyleyse, geliriniz vergi ödemek için minimum 57,000 avroluk varlık değerine ulaşmadıysa ve profesyonel değilseniz bunların hiçbiri önemli değil. Çünkü Hollanda, varlık vergisi ödemekten kurtulmanızı sağlayacak 57.000 avroluk bir kesinti kullanıyor.
Kripto Beyanını Doldurma
Çoğu insan kripto vergisini 2025 yılında Mijn Belastingdienst'te çevrimiçi olarak sunar. Bu yüzden kaydolmanız ve DigiD"nizi almanız gerekecek. Son tarih her yılın 1 Mayıs'ıdır.
Kutu 1
İlk olarak, işte veya evde kazandığınız geliriniz olan Kutu 1'i doldurarak başlayın:
- ücretler
- serbest gelir
- faydalar
- birincil ikamet değeri
Bu alanda, gelir seviyenize göre vergilendirilirsiniz. Sıfırdan 38.441'e, %35.82 ödersiniz. 38.441'den 76,87'ye, %37.48'i aşıyorsunuz. Ve bundan daha fazlasını kazanırsanız, %49.50'dir.
Kutu 2
Bu, bir şirketteki hisselerin en az% 5'ine sahip olmanız dışında muhtemelen sizin için geçerli olmayacak önemli bir çıkardır.
Kutu 3: Gücü, diğer adıyla Tasarruf ve Yatırımlar
Kripto raporlaması çoğunlukla burada oluyor, ancak acele etmeyin, yapacaksınız kesintileri kaçırmak. Şunları eklediğinizden emin olun:
- tasarruf hesaplarında saklanan para
- yatırım portföyleri
- stoklar
- temettüler
Kutu 3, kripto bilgileri de dahil olmak üzere bir “diğer varlıklar” veya “Oversige Bezittingen” bölümünü içerir. Bu, belirli madeni paralar açısından varlığın türünü, 1 Ocak'ta tuttuğunuz miktarını ve Euro cinsinden değerlerini içerir. Bitcoin gibi birden fazla cüzdan veya platformda tuttuğunuz aynı coinlerden bazılarının olması muhtemeldir.
İndirilebilir Borçlar
Varlıklara bağlı herhangi bir kredi veya ipotek göz önüne alındığında, borçlu olacağınız vergiden çıkarmak için bunları buraya koyun. Sonra her şeyi doğru girdiğinizi iki kez kontrol edin.
Tasarruflarınızı veya kripto kazançlarınızı sadece onları tutmanın ötesine geçirmek istiyorsanız, keşfetmeyi düşünün 8ödünç, seçilmiş kredilere yatırım yapmanıza ve kazançlı faiz oranlarıyla teminatla desteklenen pasif faiz kazanmanıza olanak tanıyan bir İsviçre kitle kredisi platformu. Crowdlending portföyünüzü çeşitlendirebilir. Hem yeni başlayanlar hem de deneyimli yatırımcılar için oluşturulmuş modern bir platformun keyfini çıkarırken risk iştahınıza uygun projeleri seçin. Bu arada, geleneksel bankalarda asla şansı olmayacak projeler ortaya çıkıyor.
Kripto Vergisini Hesaplamak için Maliyet Esası
Şimdi bir göz atın ve birikimlerinizin ve varlıklarınızın 57.000 avroya kadar çıkıp çıkmadığını veya kripto beyanınızı bir çift olarak dosyalayıp vermediğinizi ve toplam varlıklarınızın 114.000 Euro'dan fazla olup olmadığını görün. Değilse, şanslısınız çünkü sıradan bir yatırımcı olarak varlıklarınız, sermaye kazançlarınız veya pasif gelir vergileriniz için vergi ödemezsiniz. Ayrıca ödediğiniz borç ve yükümlülükleri göz önünde bulundurun ve borsalara ve benzerlerine ödemek zorunda olduğunuz ücretleri silin. Daha fazla kazanırsanız, yine de bu tutarı çıkarırsınız ve bilgisayar birikimlerinizden ve varlıklarınızdan ne kadar borçlu olduğunuzu anlamak için biraz matematik üretecektir.
Varlıkların Hayali Getirileri
Hayali verginizin ne olacağını ve ardından genel varlık değerindeki gerçek kazançlarınızı kontrol etmek isteyeceğiz. Neyse ki, bunların hepsi bilgisayar tarafından hesaplanıyor, ancak işte hayali hesaplamaların nasıl gideceği.
- Tasarruf: %0.92 oranında kat
- Kripto dahil varlıklar: %6.17 ile çarpın
- Borçlar: %2,46 ile çarpın
Şimdi 1 Ocak 2025'te banka hesabınızda 50.000 avronuz olduğunu ve 30.000 kriptoya sahip olduğunuzu varsayalım. Bunun Bitcoin ve Ethereum'un bir karışımı olduğunu varsayalım. Ayrıca 20.000 hisse senediniz ve öğrenci borcunuz olarak 10.000 kredi ödüyordun.
Vergilendirilebilir İade Hesaplaması:
- Nakit: 50.000€ × 0,92% = 460€
- Kripto + diğer yatırımlar: 50.000€ (30 bin € kripto + 20 bin € hisse senedi) ×6.17% = 3.085€
- İndirilebilir borç: Eşiği çıkarın 3.700€: 10.000€ - 3.700€ = 6.300€. %2,46 ile çarpın: 6,300€ ×2,46 = 155€
Vergiye tabi beyanname = 460€ + 3,085€ - 155€ = 3,390€
Zenginliği Hesapla
Toplam varlıklar = 50.000€ + 30.000€ + 20.000€ = 100.000€
İndirilebilir borç = 10.000€ - 3.700€ = 6.300€
Net servet = 100.000€ — 6,300€ = 93,700€
Geri dönüş yüzdesi = 3,390€ ÷ 93,700€ ≈ 3,62%
Vergiye tabi tutar = €100,000 — €6.300 — €57.000 = 36.700€
Tasarruf ve Yatırımlardan Kazanç
Kar = Vergilendirilebilir temel × Geri dönüş yüzdesi
Kar = €36.700 × 3.62% ≈ €1.327
Borçlu Vergi
Kutu 3 vergi oranı =% 32
Borçlu olan vergi = 1.327€ × 32% ≈ 424€
Gerçek Kazançlar
Varlıklarınızda gerçekte ne kazandığınızı iyi takip etme konusunda gayretli olduğunuz sürece bunu kullanabilirsiniz. Bu daha azsa, 2021'de yasadışı bir vergilendirme yöntemi olarak kabul edilen hayali hesaplanan rakamdan daha az ödeme yaparsınız.
Aşağıdakilerin 1 Ocak 2024'ten 1 Ocak 2025'e kadar kazancınız olduğunu varsayalım:
2024 Varlıklar:
Nakit: €55,000
Kripto: 35,000€
Hisse senetleri: 20.000€
Borç: 6.000€
2025 Varlıklar:
Nakit: €60,000
Kripto: 40.000€
Hisse senetleri: 25.000€
Borç: 5,000€
Vergisiz ödenek: 57.000€
Matematiği yaptıktan sonra, gerçek kazançları 4.531 avro olarak hesaplarsınız, bu da 3.390'lık hayali kazançlardan daha fazla. Bu nedenle, en iyi hamleniz otomatik olarak oluşturulan hayali kazançları kullanarak ödeme yapmaktır.
Sonuç
Sanal varlık toplamlarınızı Hollanda gelir vergisi formunun üçüncü kutusuna doldurmak belki ilk başta karmaşık görünebilir, ancak dikkatli hazırlık, net kayıtlar ve formların sağlam bir şekilde anlaşılması ile basit bir süreç haline gelir. Yaptığınız zaman damgalarının ve ödemelerin bir listesini yaparak, tüm finansal ve düşülebilir borçlarınızı not ederek, bu vergilendirilebilir tabanı doğru bir şekilde hesaplayabilir ve eski hayali veya olgusal karları kullanıp kullanmayacağınıza karar verebilirsiniz.
Uyumluluğun ötesinde, varlıklarınızın sizin için nasıl çalışmasını sağlayacağınızı da düşünmeye değer. Tasarruflarınızı veya kripto kazançlarınızı artırmak istiyorsanız, 8Lends, cazip faiz oranlarıyla seçilmiş, teminat destekli kredilere yatırım yapabileceğiniz bir İsviçre kitle kredisi platformu sunar. Portföyünüzü çeşitlendirin, pasif gelir elde edin ve geleneksel finansman yoluyla gün ışığını hiç görmemiş olabilecek projeleri destekleyin.
