La tassa nazionale portoghese sulle criptovalute
La nazione si è distinta da tempo per il suo approccio favorevole all'imposta e alla regolamentazione del reddito delle criptovalute ed è stata una calamita per i nomadi digitali, coloro che si dilettano nelle criptovalute e le startup blockchain. Ciò è dovuto al suo atteggiamento indulgente nei confronti degli asset digitali e alla loro tassazione. Uno degli approcci principali che il Portogallo ha adottato nei confronti degli asset virtuali è distinguere tra investitori individuali e occasionali e coloro che sono seriamente impegnati nelle criptovalute come attività commerciale o come forma di speculazione.
Il governo incoraggia la detenzione a lungo termine per l'intera popolazione. Il modo principale in cui lo fa è non addebitare alcuna imposta sulle plusvalenze a coloro che detengono i propri beni per almeno un anno, supponendo che non si tratti di un'impresa specializzata per loro.. Chiunque realizzi un profitto sugli exchange di criptovalute prima di tale lasso di tempo su qualsiasi swap che coinvolga moneta legale deve pagare una tassa del 28%.
Per quanto riguarda le persone che ottengono un reddito passivo dalle loro imprese devono pagare il 28% e coloro che lo fanno come impresa devono pagare fino al 48% delle imposte sul reddito, con una potenziale detrazione standard o imposta sulle società. Non è in vigore alcuna imposta sul patrimonio. Gli NFT e le donazioni in criptovalute sono invece esentasse fino a un certo valore.
Gli exchange di criptovalute, i portafogli e altri fornitori di servizi devono registrarsi presso il Banco de Portugal per rispettare le leggi antiriciclaggio e sul finanziamento del terrorismo.
Impatto dell'UE sulla dichiarazione crittografica dell'IRS
Questa legge, integrata da una serie di altre, è pensata per imporre la trasparenza, la segnalazione e fermare il riciclaggio di denaro quando si dichiarano le criptovalute nel 2025. Questo rimodellerà l'ecosistema crittografico in Portogallo e non solo.
MiCA 101
Questo è il primo disegno di legge in tutta l'Unione europea che crea un quadro giuridico coerente in tutta l'Unione per le risorse crittografiche e i fornitori di criptovalute. Molte aree non sono state definite legalmente, come stablecoin, token di utilità e token di sicurezza.
Ecco alcuni requisiti:
- Le società crittografiche devono essere autorizzate. Devono registrarsi ed essere approvate prima di iniziare a operare nell'UE.
- Gli emittenti di stablecoin devono mantenere riserve 1:1 e rispettare le regole di trasparenza.
- Protezione dei consumatori: gli scambi devono indicare chiaramente i rischi che i consumatori si assumono e predisporre meccanismi in modo che le persone siano compensate.
- Integrità del mercato; ogni nazione deve istituire leggi anti-manipolazione del mercato e antiriciclaggio.
- Supervisione: l'ESMA dell'UE controllerà l'applicazione delle questioni.
Sebbene approvate nel 2023, le leggi hanno iniziato ad entrare in vigore principalmente nel 2025. Altre leggi approvate includono emendamenti alla Direttiva sulla cooperazione amministrativa, o DAC8, che si concentrano sulla segnalazione automatica delle transazioni crittografiche alle autorità fiscali, e il regolamento sul trasferimento di fondi, progettato per migliorare la supervisione antiriciclaggio.
Evitare gli errori
Man mano che il MiCA rafforza la supervisione e il Portogallo si allinea alle regole a livello dell'UE, molti investitori sono alla ricerca di modi per consolidare la propria strategia finanziaria senza uscire completamente dallo spazio crittografico. Crowdlending tramite 8 prestiti offre un modo pratico per farlo. Invece di mantenere tutto il capitale all'interno di mercati volatili, gli investitori possono destinare una parte a prestiti redditizi che finanziano attività reali.
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Implicazioni per la dichiarazione delle criptovalute in Portogallo
Il motivo per cui l'impatto di queste leggi fiscali sulle criptovalute è particolarmente forte per il Portogallo è perché è stata una delle nazioni con le leggi più lassiste in materia di denaro virtuale, e ora è così ha preso una modifica. Fu proprio all'epoca della morte del MiCA che il Portogallo iniziò a inasprire le proprie leggi nazionali, come le leggi sull'imposta sulle plusvalenze, il programma per residenti non abituali e i visti Gold.
Ora, una preparazione proattiva sarà essenziale. Le aziende ora devono valutare i requisiti di licenza, capitale e conformità e implementare sistemi per tracciare le transazioni e creare report accurati. Gli investitori devono tenere registri dettagliati delle transazioni, delle partecipazioni e dei redditi, differenziando gli investimenti occasionali dalle attività professionali.
Reazione del mercato
Rispetto ad altri Stati membri, il Portogallo è stato un po' lento nell'attuazione del MiCA poiché il governo federale ha subito ritardi nell'attuazione della legge. Quindi solo poco più della metà delle aziende ha effettivamente ottenuto le licenze, come nel caso di Irlanda e Grecia. Detto questo, il volume degli scambi in tutta l'UE è aumentato del 24% quest'anno, non appena la legge è entrata in vigore, con una percentuale schiacciante di consumatori che si rivolge a società autorizzate.
Quelle senza licenza hanno visto scomparire quasi la metà della loro attività. Il 50% delle nuove startup blockchain ha seguito MiCA, nel frattempo, dal primo giorno. Gli hedge fund, nel frattempo, hanno fatto un balzo del 35%. Al contrario, le piattaforme rimaste decentralizzate sono diminuite. Per quanto riguarda le stablecoin, di esse ora rispettano totalmente il rapporto di riserva 1:1 e le leggi sulla rendicontazione.
Il messaggio è una piena approvazione delle leggi MiCA da parte dei residenti dell'Unione Europea, che esprimono la loro approvazione unanime delle sue nuove linee guida sulla sicurezza e sulla trasparenza.
Conformità
Questa nuova legislazione uniforme, che ha un impatto su 450 milioni di persone e migliaia di aziende, richiederà un po' di tempo prima che le persone confermino. 1 degli investitori ha riferito di non essere a conoscenza delle nuove leggi, ma l'ignoranza non li farà evitare sanzioni pecuniarie. Già questo, però, contribuirà a diffondere la consapevolezza e ad attuare la conformità. Si prevede che le frodi saranno ridotte del 40%.
Ciò aumenterà anche notevolmente le entrate per i governi nazionali. Quasi tutte le borse centralizzate saranno soggette a queste nuove regole, anche se aderire alle regole costerà loro più denaro a causa delle nuove operazioni di tracciamento e sicurezza.
Uno dei principali problemi è che solo gli investitori fanno effettivamente un buon lavoro nel tenere traccia delle proprie plusvalenze. Quindi si prevede che molti portoghesi dovranno pagare multe.
Crescita
L'attuale CAGR è del 24,22%, quindi le cose stanno crescendo molto, soprattutto con i nuovi meccanismi di applicazione in atto per proteggere i consumatori. In questo momento, il mercato vale poco più di 99 miliardi di dollari. Dovrebbe quintuplicarsi fino a 556,14 miliardi entro il 2033. Molte tecnologie bancarie rivoluzionarie, servizi bancari consolidati e microfinanziamenti faciliteranno questo processo. Il Portogallo sarà una nazione leader nel dare vita a questa realtà di mercato.
Al momento, la metà dei possessori di valuta digitale detiene almeno un tipo di stablecoin.
Implementazione del MiCA sul suolo portoghese
Il Portogallo ha fissato un periodo di 12 mesi durante il quale attuerà questa transizione, quindi le cose sono appena iniziate. Per ora, i CASPS possono operare secondo le leggi preesistenti e richiedere una licenza al MiCA. Entro dicembre 2026, tutte le aziende devono aver implementato i regolamenti a livello UE.
Il software può essere utilizzato per fornire strumenti di screening del portafoglio CASPS e monitoraggio delle transazioni. I controlli interni sono anche un altro obbligo per fermare le frodi finanziarie.
Suggerimenti dell'IRS Crypto per investitori e aziende portoghesi
Sia gli investitori che le aziende che operano in Portogallo hanno ora bisogno di strategie pratiche per garantire la conformità, proteggere i propri beni e continuare a beneficiare del contesto fiscale sulle criptovalute storicamente favorevole del paese.
La pietra angolare della conformità ai requisiti di rendicontazione MiCA e DAC8 è la registrazione dettagliata e accurata. Gli investitori dovrebbero tenere registri chiari di tutti gli acquisti, le vendite, gli swap, i premi per lo staking e qualsiasi reddito derivante dalle attività crittografiche. Le aziende, compresi gli exchange e i portafogli, devono tenere traccia di ogni transazione effettuata dai clienti, dell'emissione di token e dei trasferimenti transfrontalieri.
Fornitori di servizi crittografici e startup
Il MiCA richiede solidi sistemi di conformità interni. Le aziende ora devono implementare:
- Strumenti di monitoraggio delle transazioni per rilevare attività sospette e prevenire il riciclaggio di denaro.
- Protocolli di segnalazione AML/CTF allineati agli standard portoghesi e dell'UE.
- Strutture di governance per garantire la responsabilità e la supervisione normativa.
- Infrastruttura di sicurezza per salvaguardare i fondi e i dati dei clienti, migliorando la fiducia dei consumatori.
Conclusione
Il MiCA e le relative normative UE stanno trasformando il Portogallo da uno degli ambienti crittografici più indulgenti d'Europa a uno più strutturato e trasparente. Gli investitori ora devono essere più disciplinati nella tenuta dei registri e le aziende crittografiche devono creare solidi sistemi di governance per rimanere conformi. Nonostante questi cambiamenti, il Portogallo continua a offrire forti vantaggi ai detentori a lungo termine, agli innovatori della blockchain e alle startup che operano in modo responsabile all'interno del nuovo quadro.
Per le persone che desiderano una maggiore stabilità pur continuando a detenere criptovalute, il crowdlending può aiutare a bilanciare le incertezze di un contesto normativo inasprito. 8lends consente agli investitori di ottenere rendimenti costanti basati sugli interessi prestando direttamente ad aziende controllate, fornendo un complemento finanziario affidabile alle strategie di asset digitali a lungo termine.
