Portugals nationale Kryptosteuer
Das Land zeichnet sich seit langem durch seine positive Herangehensweise an die Kryptoeinkommensteuer und -regulierung aus und ist ein Magnet für digitale Nomaden, solche, die sich mit Krypto beschäftigen, und Blockchain-Startups. Dies ist auf ihre nachsichtige Haltung gegenüber digitalen Vermögenswerten und deren Besteuerung zurückzuführen. Einer der wichtigsten Ansätze, die Portugal in Bezug auf virtuelle Vermögenswerte verfolgt hat, ist die Unterscheidung zwischen Einzel- und Gelegenheitsinvestoren und solchen, die sich ernsthaft mit Krypto als Geschäft oder als Form der Spekulation beschäftigen.
Die Regierung befürwortet langfristige Beteiligungen für die gesamte Bevölkerung. Dies geschieht in erster Linie, indem sie denjenigen, die ihr Vermögen mindestens ein Jahr lang besitzen, keine Kapitalertragsteuer erhebt, vorausgesetzt, es handelt sich nicht um ein spezialisiertes Unternehmen für sie. Jeder, der vor diesem Zeitraum bei einem Tausch mit Fiat-Geld an Krypto-Börsen einen Gewinn erzielt, muss eine Steuer von 28% zahlen.
Personen, die aus ihren Unternehmungen passives Einkommen erzielen, müssen 28% zahlen, und diejenigen, die dies als Unternehmen tun, müssen bis zu 48% Einkommenssteuern zahlen, mit einem möglichen Standardabzug oder einer Körperschaftsteuer. Es gibt keine Vermögenssteuer. NFTs und Kryptogeschenke sind unterdessen bis zu einem bestimmten Wert steuerfrei.
Krypto-Börsen, Wallets und andere Dienstleister müssen sich bei der Banco de Portugal registrieren, um die Gesetze zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung einzuhalten.
Auswirkungen der EU auf die IRS-Kryptoerklärung
Dieses Gesetz, das durch eine Vielzahl anderer ergänzt wird, zielt darauf ab, Transparenz, Berichterstattung und die Beendigung der Geldwäsche bei der Deklaration von Krypto im Jahr 2025 durchzusetzen. Dies wird das Krypto-Ökosystem in Portugal und darüber hinaus neu gestalten.
Mika 101
Dies ist der erste Gesetzentwurf in der gesamten Europäischen Union, der einen einheitlichen Rechtsrahmen für Krypto-Assets und Anbieter von Krypto-Assets in der gesamten Union schafft. Viele Bereiche waren rechtlich nicht definiert, wie Stablecoins, Utility-Token und Sicherheitstoken.
Hier sind einige Anforderungen:
- Kryptounternehmen müssen lizenziert sein. Sie müssen sich registrieren und zugelassen sein, bevor sie ihre Geschäftstätigkeit in der EU aufnehmen können.
- Stablecoin-Emittenten müssen 1:1 -Reserven halten und die Transparenzregeln einhalten.
- Verbraucherschutz: Börsen müssen klar angeben, welche Risiken die Verbraucher eingehen, und Mechanismen einrichten, damit die Verbraucher entschädigt werden.
- Marktintegrität; jedes Land muss Gesetze zur Bekämpfung von Marktmanipulationen und Geldwäsche einführen.
- Aufsicht: Die ESMA der EU wird die Durchsetzung der Angelegenheiten überwachen.
Obwohl die Gesetze 2023 verabschiedet wurden, sind sie in erster Linie 2025 in Kraft getreten. Zu den weiteren verabschiedeten Gesetzen gehören Änderungen der Richtlinie über die Zusammenarbeit der Verwaltungsbehörden (DAC8), die sich auf die automatische Meldung von Kryptotransaktionen an die Steuerbehörden konzentrieren, sowie die Geldtransferverordnung, die die Überwachung von Geldwäsche verbessern soll.
Fehler vermeiden
Während MiCA die Aufsicht verschärft und Portugal sich an die EU-weiten Regeln anpasst, suchen viele Anleger nach Möglichkeiten, ihre Finanzstrategie zu stabilisieren, ohne den Kryptoraum vollständig zu verlassen. Crowdlending durch 8 verleiht bietet eine praktische Möglichkeit, dies zu tun. Anstatt das gesamte Kapital auf volatilen Märkten zu halten, können Anleger einen Teil in verzinsliche Kredite investieren, mit denen reale Unternehmen finanziert werden.
8lends bewertet Kreditnehmer anhand eines von großen Ratingagenturen inspirierten Bewertungsmodells, das den Kreditgebern ein klareres Verständnis des Rückzahlungsrisikos vermittelt. Für jeden, der sich in einer stärker regulierten Kryptolandschaft zurechtfindet, kann die Diversifizierung in Richtung Crowdlending neben langfristigen Beständen an digitalen Vermögenswerten zu einer stabileren Einnahmequelle führen.
Implikationen für die Deklaration von Krypto in Portugal
Warum die Auswirkungen dieser Kryptosteuergesetze für Portugal besonders stark sind, liegt daran, dass es eine der Nationen mit den schwächsten Gesetzen in Bezug auf virtuelles Bargeld war, und das ist jetzt hat eine Änderung vorgenommen. Genau zu der Zeit, als MiCA verabschiedet wurde, begann Portugal, seine eigenen nationalen Gesetze zu verschärfen, wie zum Beispiel die Gesetze zur Kapitalertragsteuer, das Programm für Personen ohne gewöhnlichen Aufenthalt und die Gold-Visa.
Jetzt wird eine proaktive Vorbereitung unerlässlich sein. Unternehmen müssen nun die Lizenz-, Kapital- und Compliance-Anforderungen prüfen und Systeme implementieren, um Transaktionen nachzuverfolgen und genaue Berichte zu erstellen. Anleger müssen detaillierte Aufzeichnungen über Geschäfte, Beteiligungen und Erträge führen und dabei Gelegenheitsinvestitionen von beruflichen Aktivitäten unterscheiden.
Reaktion des Marktes
Im Vergleich zu anderen Mitgliedstaaten ist Portugal bei der Umsetzung von MiCA etwas schleppend vorgegangen, da die Bundesregierung bei der Umsetzung des Gesetzes auf Verzögerungen gestoßen ist. Daher hat nur etwas mehr als die Hälfte der Unternehmen tatsächlich Lizenzen erhalten, wie dies in Irland und Griechenland der Fall ist. Allerdings stieg das EU-weite Handelsvolumen in diesem Jahr um 24%, sobald das Gesetz in Kraft trat, und ein überwältigender Teil der Verbraucher entschied sich für lizenzierte Unternehmen.
Bei Unternehmen ohne Lizenz ist fast die Hälfte ihres Geschäfts verschwunden. 50% der neuen Blockchain-Startups sind MiCA inzwischen vom ersten Tag an gefolgt. Hedgefonds verzeichneten unterdessen einen Sprung von 35% Umgekehrt gingen Plattformen, die dezentralisiert blieben, zurück. Was Stablecoins anbelangt, so entsprechen inzwischen fünf von ihnen vollständig dem Reserveverhältnis von 1:1 und den Meldegesetzen.
Die Botschaft ist eine uneingeschränkte Unterstützung der MICA-Gesetze durch die Bürger der Europäischen Union, die ihre einstimmige Zustimmung zu den neuen Sicherheitsrichtlinien und der Transparenz zum Ausdruck bringen.
Einhaltung
Diese neue einheitliche Gesetzgebung, von der 450 Millionen Menschen und Tausende von Unternehmen betroffen sind, wird einige Zeit in Anspruch nehmen, bis die Menschen dies bestätigen. 2/3 der Anleger haben gemeldet, dass sie von den neuen Gesetzen nichts wissen, aber Unwissenheit wird sie nicht von Bußgeldern abhalten. Das allein wird allerdings das Bewusstsein schärfen und die Einhaltung der Vorschriften durchsetzen. Es wird prognostiziert, dass der Betrug um 40% reduziert wird.
Dies wird auch die Einnahmen der nationalen Regierungen erheblich erhöhen. Fast jede zentrale Börse wird diesen neuen Regeln unterliegen, obwohl die Einhaltung der Regeln sie aufgrund neuer Tracking- und Sicherheitsvorkehrungen mehr Geld kosten wird.
Ein großes Problem ist, dass nur 1/3 der Anleger ihre Kapitalgewinne tatsächlich gut im Auge behalten. Es wird also erwartet, dass viele Portugiesen Bußgelder zahlen müssen.
Wachstum
Die aktuelle jährliche Wachstumsrate liegt bei 24,22%, sodass die Situation sehr umfangreich wird, insbesondere angesichts der neuen Durchsetzungsmechanismen zum Schutz der Verbraucher. Derzeit hat der Markt einen Wert von knapp über 99 Milliarden Dollar. Es wird erwartet, dass er sich im Jahr 2033 auf 556,14 Milliarden verfünffacht. Viele revolutionäre Banktechnologien, konsolidiertes Bankwesen und Mikrofinanzierung werden das ermöglichen. Portugal wird eine führende Nation sein, die diese Marktrealität zum Leben erweckt.
Derzeit besitzt die Hälfte der Inhaber digitaler Währungen mindestens eine Art von Stablecoin.
Implementierung von MiCA auf portugiesischem Boden
Portugal hat einen Zeitraum von 12 Monaten festgelegt, in dem es diesen Übergang umsetzen wird, also fangen die Dinge gerade erst an. Derzeit dürfen CASPS nach den bereits existierenden Gesetzen arbeiten und bei MiCA eine Lizenz beantragen. Bis Dezember 2026 müssen alle Unternehmen die Vorschriften auf EU-Ebene umgesetzt haben.
Software kann verwendet werden, um CASPS Tools zur Überprüfung von Wallets und zur Transaktionsüberwachung bereitzustellen. Interne Kontrollen sind auch eine weitere Verpflichtung, um Finanzbetrug zu verhindern.
IRS-Krypto-Tipps für portugiesische Investoren und Unternehmen
Sowohl Investoren als auch Unternehmen, die in Portugal tätig sind, benötigen nun praktische Strategien, um die Einhaltung der Vorschriften sicherzustellen, ihr Vermögen zu schützen und weiterhin vom historisch günstigen Krypto-Einkommensteuerumfeld des Landes zu profitieren.
Der Eckpfeiler der Einhaltung der MiCA- und DAC8-Berichtspflichten ist eine detaillierte, genaue Aufzeichnung. Anleger sollten klare Protokolle über alle Käufe, Verkäufe, Swaps, Einsatzprämien und alle Einnahmen aus Kryptoaktivitäten führen. Unternehmen, einschließlich Börsen und Wallets, müssen jede Kundentransaktion, Token-Ausgabe und grenzüberschreitende Überweisung verfolgen.
Kryptodienstleister und Startups
MiCA erfordert robuste interne Compliance-Systeme. Unternehmen müssen jetzt Folgendes implementieren:
- Tools zur Transaktionsüberwachung zur Erkennung verdächtiger Aktivitäten und zur Verhinderung von Geldwäsche.
- AML/CTF-Berichtsprotokolle, die sowohl den portugiesischen als auch den EU-Standards entsprechen.
- Führungsstrukturen zur Gewährleistung der Rechenschaftspflicht und regulatorischen Aufsicht.
- Sicherheitsinfrastruktur zum Schutz von Kundengeldern und -daten und zur Stärkung des Verbrauchervertrauens.
Fazit
MiCA und die damit verbundenen EU-Vorschriften verwandeln Portugal von einer der mildesten Krypto-Umgebungen Europas in eine strukturiertere und transparentere Umgebung. Anleger müssen jetzt bei der Führung von Aufzeichnungen disziplinierter vorgehen, und Kryptounternehmen müssen solide Steuerungssysteme aufbauen, um die Vorschriften einzuhalten. Trotz dieser Änderungen bietet Portugal langfristigen Inhabern, Blockchain-Innovatoren und Startups, die innerhalb des neuen Rahmens verantwortungsbewusst agieren, weiterhin starke Vorteile.
Für Personen, die eine größere Stabilität wünschen und gleichzeitig Krypto halten, kann Crowdlending dazu beitragen, die Unsicherheiten eines sich verschärfenden regulatorischen Umfelds auszugleichen. 8Lends ermöglicht es Anlegern, stetige, zinsbasierte Renditen zu erzielen, indem sie Kredite direkt an geprüfte Unternehmen vergeben, was eine zuverlässige finanzielle Ergänzung zu langfristigen Strategien für digitale Vermögenswerte darstellt.
