Governo fiscale sulle criptovalute: investitori prudenti
Per quanto riguarda l'acquisto di criptovalute, all'SPF piace tenere i propri asset in quanto ciò consente loro di crescere costantemente di valore nel tempo, invece di scaricarli costantemente e sfruttare l'arbitraggio e incentivare il crollo degli oggetti di valore. Tuttavia, ciò che realmente considera non sono le azioni in sé, ma soprattutto il loro intento, comportamento e approccio al mercato nel suo insieme. A investitore prudente acquista e detiene asset digitali, puntando o guadagnando rendimenti modesti di tanto in tanto, ma mai in un modo che assomigli a un'operazione di trading a breve termine.
Ciò include spesso l'acquisto di criptovalute con l'obiettivo di un apprezzamento a lungo termine, la detenzione di NFT come oggetti da collezione anziché capovolgerli per ottenere profitti rapidi e l'impegno nello staking o nello yield farming in modo minimo e non professionale. Puoi effettivamente guadagnare premi e dividendi da quegli asset virtuali, ma se sei intenzionale, lento e costante, è quello che il governo sta cercando.
L'acquisto di Ethereum da detenere per diversi anni è fondamentalmente diverso dallo scambio costante di altcoin per inseguire i movimenti dei prezzi a breve termine. Per quanto riguarda il trading, i pilastri fondamentali sono:
- Volume
- Frequenza
- Prevedibilità
Se segui queste preferenze del governo non dovrai pagare nulla in tasse. Tranne, ovviamente, quando arriverà il 2026, quando è probabile che inizieranno ad addebitare una tassa di «solidarietà» del 10%.
Tasse sulle criptovalute per trader speculativi
Queste sono le persone che il governo fiscale delle criptovalute considera distruttive per il mercato. Si ritiene che cerchino sempre di accaparrarsi i profitti, facendo inciampare il settore. Più transazioni completano, più è probabile che le persone emanino quell'atmosfera.
Alcuni dei comportamenti caratteristici sono:
- acquisto e vendita rapida di altcoin
- scambiare token per ottenere profitti a breve termine
- impegnarsi in puntate occasionali per un reddito immediato
- capovolgere gli NFT per ottenere guadagni rapidi
Come accennato in precedenza, non si tratta di una particolare quantità di unità che acquisti e vendi, del loro valore totale e del totale degli scambi; si tratta anche delle tue intenzioni. Verificano se disponi di un sistema, se utilizzi speciali bot di trading e software di tracciamento per darti un vantaggio, gestiscono più portafogli contemporaneamente e, in generale, stanno speculando. Anche lo staking può innescare tale classificazione e una raccolta regolare. È vero che tu possieda effettivamente un'attività o meno.
È assolutamente necessario disporre di prove e registrazioni approfondite dei tuoi sforzi se speri di evitare l'imposta sulle plusvalenze del 33% sulle tue criptovalute nella Sezione 2 e di poter beneficiare della Sezione 3.
Lista di controllo: evitare l'imposta sugli utili delle criptovalute del 33%
Ora passiamo al momento della verità. Ecco cosa vi chiederà il governo fiscale delle criptovalute SPF pubblicato in inglese.
Esplorare le sfumature della tassazione delle criptovalute in Belgio può essere complesso, soprattutto se gestisci più portafogli, premi in staking e investimenti NFT. È qui che strumenti come 8lends tornano utili. 8lends offre una piattaforma intuitiva che ti aiuta a tenere traccia delle transazioni crittografiche, calcolare i guadagni e garantire report accurati per l'SPF. Che tu sia un investitore di Bon Pere, un trader occasionale o una via di mezzo, 8lends può semplificare la documentazione e ridurre il rischio di errori che potrebbero innescare tasse o verifiche indesiderate.
Criptovalute e tasse: applicabilità
L'ascesa di DeFi, NFT, mining e staking ha reso le cose molto più complicate. L'SPF valuta ogni tipo di attività in base all'intento, alla regolarità e alla somiglianza con il trading speculativo.
Lo staking e lo yield farming sono quasi sempre considerati reddito imponibile nel momento in cui vengono ricevuti i premi. Anche se non converti i token in euro, il Belgio considera questi guadagni come guadagni anziché come apprezzamenti del capitale. Chi guadagna occasionalmente non può differire la tassazione semplicemente trattenendo i premi; gli operatori professionali, tuttavia, possono detrarre i costi associati, come le spese relative all'elettricità, al software o ai protocolli. Gli NFT sono tassati con le plusvalenze, tranne nel caso in cui li acquisti per amore dell'arte, fino a quando non decidi di rivenderli in caso di profitto.
Regali e beneficenza
Se ti viene regalato denaro digitale, viene riscosso semplicemente in base alle plusvalenze. Questo vale per i regali in generale, anche se si tratta di un bene tradizionale.
Sfruttare le perdite quando dichiari le tue criptovalute
Questa strategia per l'imposta sugli utili delle criptovalute è quella che i trader amano utilizzare per abbattere le tasse scaricando asset in perdita. Nel caso in cui le vostre partecipazioni vengano liquidate per un importo inferiore a quello originariamente versato, potete annotarlo per ridurre i guadagni dello stesso anno. Ciò riduce il reddito imponibile complessivo e, di conseguenza, i prelievi dovuti.
L'applicazione di tale strategia dipende in larga misura da come il governo classifica le tue macchinazioni, che si tratti di un sano investimento privato, di una rapida acquisizione di profitti o di un'attività professionale.
Conclusione
Capire se sei un investitore prudente o un trader speculativo è fondamentale in Belgio, dove la tassa sulle criptovalute del 33% si applica selettivamente in base all'attività, all'intento e alla frequenza. Una registrazione accurata, una documentazione chiara e la conoscenza degli scenari non tassati possono fare la differenza tra il pagamento di tasse elevate o la riduzione legale al minimo della responsabilità.
Per chiunque affronti queste complessità, strumenti come 8lends forniscono un supporto inestimabile. Con 8lends, puoi tracciare le transazioni e generare dati e documenti per semplificare l'interazione con le autorità governative, garantendo la piena conformità e utilizzando le migliori vie fiscali.
Inizia a usare 8lends oggi per assumere il controllo della tua dichiarazione fiscale sulle criptovalute e garantire che i tuoi investimenti siano gestiti in modo efficiente, sia che tu stia puntando, negoziando o detenendo a lungo termine.
