Quando Precisa Pagar Imposto sobre Criptomoeda
As visões cripto da Shatteverket sustentam que as moedas virtuais são reais, dinheiro real, apenas algo que possuímos. Portanto, quase sempre que descarregamos cripto, isso constitui um evento tributável. Mesmo que as pessoas comuns pensem na cripto como “dinheiro digital”, a Shatteverket trata-a mais como propriedade, e as vendas de imóveis têm sempre implicações fiscais.
Os impostos são devidos em formato digital no dia 2 de maio, ou em março se optar por arquivar em papel.
Ajuda na Declaração de Criptografia
Tudo o que está listado abaixo deve ser declarado e implica taxa de criptografia:
- Se trocar moedas virtuais por fiat, uma vez que isso constitui um ganho
- Criptos trocados: uma venda aos olhos da Shatteverket. Já alienou um activo e adquiriu outro.
- Comprar coisas usando dinheiro criptográfico: qualquer coisa, seja um café ou um computador portátil
- Criptografia ganha através das suas ações: também deve ser declarada e reportada de forma diferente das suas transações de capital.
Livre de Impostos
O escritório fiscal incentiva o HODLing e, portanto, apenas adquiri-lo ou guardá-lo não implica deveres até vender (se tiver lucrado). Isso também significa que se enviarmos criptomoedas a alguém como presente, por puro altruísmo sem amarras, isso não é tributável para si ou para eles. Receber airdrops e novas moedas também são tratados como presentes, e você não deve nada por recebê-los até que sejam vendidos.
Deduções
O mesmo se aplica às instituições de caridade; no entanto, quando se trata de reivindicar tais doações, essa instituição de caridade tem de ser aprovada pelo Estado, e cada doação deve ser de pelo menos 200 SEK, e você deve ter doado 2.000 SEK no total para o ano.
Quanto às deduções gerais serem utilizadas para reduzir a sua carga fiscal, pode fazê-lo, mas apenas até 70% delas. Se a sua criptomoeda for perdida ou roubada, infelizmente, nada disso pode ser usado como crédito para baixar a sua dívida dos ganhos fiscais. Nomeadamente, os juros dos empréstimos DeFi são considerados mais-valias e são tributados nos mesmos 30% na secção 7.2.
Embora a apresentação dos seus impostos sobre criptomoedas garanta a conformidade, também é um bom momento para pensar em colocar o seu capital a funcionar. 8empresta oferece empréstimos garantidos por garantias a projetos promissores que muitas vezes não conseguem obter financiamento dos bancos tradicionais.
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Criptografia de Formulário K4
A primeira coisa que tem de fazer antes mesmo de começar a preencher o Formulário K4 para cripto é recolher todos os seus registos.
Passo 1: Preparação
Sim, são uma dor, mas é obrigado a anexá-los, e se o Shatteverket decidir auditá-lo, se não pudermos provar isso, não importa. Além disso, não faz sentido tentar esconder quaisquer carteiras ou escondermentos, uma vez que com a nova lei de Mercados e Criptoativos aprovada pela UE para o próximo ano, eles podem aceder instantaneamente a qualquer coisa que tenhas. Além disso, o governo sueco exige que paguem qualquer rendimento mundial, não apenas com base na Suécia.
Documentos para juntar:
- Histórico de transações
- Dinheiro ganho para mineração, pools de liquidez e ICOs
- Dados, montantes e taxas de câmbio para cada transação
- Saldos
- Demonstrações financeiras
Passo 2: Aceda ao Portal Fiscal Online da Shatteverket
Aceder ao site oficial da Shatteverket https://www.skatteverket.se. Clique em “Iniciar sessão” (Iniciar sessão) no canto superior direito e, em seguida, inicie sessão utilizando um dos seguintes métodos:
- BankID (recomendado para acesso seguro)
- Banco MóvelKid
- Cartão de segurança (se aplicável)
Uma vez logado, seleccione “Declaração de Entrada 1”. Qualquer atividade concluída como um negócio, empregado ou profissional para criptos deve ser listada como renda ordinária. Isso é diferente dos ganhos de capital, pois o seu trabalho é o que está a negociar, não outro ativo.
Passo 3: Preencha a Secção do Formulário K4
Esta é a secção dedicada ao preenchimento de mais-valias e perdas. Depois de inserir a sua declaração de rendimentos, desloque-se até à secção “Capital” (Capital). Clique em “K4 — Preferimento de papéis de ordem e acesso de cripto”. Vai listar:
- cada tipo de activo que alienou
- quanto gastou no total nesse activo no ano civil
- quantas unidades do activo comprou
- o que vendeu as unidades
Anexe os seus documentos como prova.
Base de Custo
As pessoas compram ativos criptoativos a preços diferentes originalmente e depois os vendem, então qual é o valor pago original no qual o preço de compra deve ser definido? Algumas nações utilizam o método do primeiro a primeiro a primeiro a sair e o método do último a terminar.
O governo sueco prefere o custo médio. É bastante simples: pegamos a quantidade total de dinheiro que gastamos naquela moeda durante o ano e dividem-se por quantas unidades dela compraram. Para calcular os ganhos totais, subtraia o preço de venda do preço de custo médio.
Passo 4: Verifique se está tudo correto e submeta
Revise cuidadosamente todas as informações inseridas para verificar a exatidão. Se tudo estiver correto, clique em “Guardar e continuar” (Guardar e Continuar). Submeta o seu formulário K4 juntamente com a sua Inkomstdeklaration completa 1.
Irá receber uma confirmação da Shatteverket assim que a submissão estiver concluída.
Imposto sobre Criptomoeda sobre Rendimentos de Empresas e Empregados
Mais uma vez, as atividades de cripto tax 2025 em que se envolve, o trabalho de negociação em troca de criptomoeda, são tratadas apenas como rendimentos, usando os mesmos escalões, exigindo um formulário T2. Minerar e receber o seu salário em cripto são exemplos disso.
Um detalhe fascinante em que a Suécia se destaca de outros países é que a maioria das pessoas não paga um imposto de renda nacional. Pelo contrário, o imposto que normalmente pagam é ao município. Os impostos municipais são de 29-35%, com uma média de 32%. As únicas pessoas que pagam um imposto de renda nacional são as que ganham mais de 598.500 SEK por ano, no valor de 20%. Inkomstdeklaration 1 é a principal forma de imposto para o seu rendimento pessoal, como salário ou salário. NE-Bilaga é um anexo utilizado se é freelancer ou tem uma pequena empresa. Relate as receitas e despesas do seu negócio aqui. No entanto, se criar uma corporação, pode pagar 20,6% imposto sobre as sociedades.
Erik, um minerador de cripto freelance em Estocolmo, ganha SEK 200.000 com a mineração em 2025. Depois de deduzir 20 000 coroas suecas em despesas comerciais com eletricidade e equipamento, o seu rendimento líquido tributável acaba por 180.000 coroas suecas. À taxa de imposto municipal e regional de Estocolmo de 30,60%, Erik deve SEK 55.080 em impostos municipais. Uma vez que os seus rendimentos estão abaixo do limiar do imposto estadual, não deve imposto nacional.
Conclusão
Registrar os seus impostos sobre criptomoedas na Suécia não tem de ser intimidante. Organizando cuidadosamente os seus registos de transações, compreendendo quais atividades contam como eventos tributáveis e preenchendo corretamente o formulário K4 e Inkomstdeklaration 1, pode garantir a conformidade enquanto minimiza erros e penalidades.
Apresentar impostos com precisão é uma parte da gestão da sua carteira de criptomoedas, mas fazer o seu capital funcionar de forma eficiente é outra. A 8lends fornece empréstimos garantidos por garantias com altas taxas de juro para projetos cuidadosamente examinados que os bancos convencionais muitas vezes ignoram. Com uma pontuação de crédito rigorosa e uma verificação profunda, o 8lends permite-lhe investir com confiança, ajudando o seu dinheiro a crescer enquanto apoia empreendimentos inovadores.
