Quand vous devez payer des impôts sur la cryptographie
Les vues cryptographiques de Skatteverket considèrent que les pièces virtuelles sont de l'argent réel et réel, juste quelque chose que vous possédez. Ainsi, presque chaque fois que vous déchargez des cryptomonnaies, cela constitue donc un événement imposable. Même si les gens ordinaires considèrent la cryptographie comme de la « monnaie numérique », le Skatteverket la traite davantage comme une propriété, et les ventes de propriétés ont toujours des implications fiscales.
Les impôts sont dus sous forme numérique le 2 mai, ou en mars si vous choisissez de les déposer sous forme papier.
Aide à la déclaration de cryptomonnaies
Tout ce qui est répertorié ci-dessous doit être déclaré et entraîne une taxe cryptographique :
- Si vous échangez des pièces virtuelles contre des fiat, car cela constitue un gain
- Cryptos échangés : une vente aux yeux de Skatteverket. Vous avez cédé un actif et en avez acquis un autre.
- Acheter des choses en utilisant de l'argent crypté : n'importe quoi, que ce soit un café ou un ordinateur portable
- Crypto gagné grâce à vos actions : doit également être déclaré et déclaré différemment de vos transactions en capital.
Exempté d'impôts
Le bureau des impôts encourage HODLing, et le simple fait de l'acquérir ou de le stocker n'entraîne donc pas de droits de douane avant la vente (si vous en avez profité). Cela signifie également que si vous avez envoyé des cryptomonnaies à quelqu'un en cadeau, par pur altruisme et sans aucune condition, cela n'est imposable ni pour vous ni pour lui. Les largages et les nouvelles pièces sont également considérés comme des cadeaux, et vous ne devez rien pour les recevoir tant qu'elles ne sont pas vendues.
Déductions
Il en va de même pour les organisations caritatives ; toutefois, lorsqu'il s'agit de réclamer de tels dons, cette organisation caritative doit être approuvée par l'État, et chaque don doit être d'au moins 200 SEK, et vous devez avoir fait don de 2 000 SEK au total pour l'année.
En ce qui concerne les déductions générales utilisées pour réduire votre charge fiscale, vous pouvez le faire, mais seulement jusqu'à 70 % d'entre elles. Si votre cryptomonnaie est perdue ou volée, malheureusement, rien de tout cela ne peut être utilisé comme crédit pour réduire votre dette sur les gains fiscaux. Notamment, les intérêts provenant des prêts DeFi sont considérés comme des plus-values et sont imposés au même taux de 30 % dans la section 7.2.
Bien que le dépôt de vos impôts sur les cryptomonnaies garantisse la conformité, c'est également le bon moment pour penser à faire fructifier votre capital. 8lends propose des prêts garantis par des garanties à des projets prometteurs qui ne peuvent souvent pas obtenir de financement auprès des banques traditionnelles.
Chaque projet fait l'objet d'une vérification approfondie et d'une notation de crédit par les trois principales agences, afin que vous puissiez investir en toute confiance. Avec 8lends, vos fonds peuvent générer des intérêts élevés tout en soutenant des initiatives innovantes, permettant ainsi à votre argent de fonctionner aussi intelligemment que vous le faites.
Crypto du formulaire K4
La première chose à faire avant même de commencer à remplir le formulaire K4 pour la cryptographie est de collecter tous vos dossiers.
Étape 1 : Préparation
Oui, c'est pénible, mais vous devez les joindre, et si le Skatteverket décide de vous auditer, si vous ne pouvez pas le prouver, peu importe. De plus, il ne sert à rien d'essayer de cacher des portefeuilles ou des réserves, car avec la nouvelle loi sur les marchés et les actifs cryptographiques adoptée par l'UE pour l'année prochaine, ils peuvent accéder instantanément à tout ce que vous détenez. De plus, le gouvernement suédois vous oblige à payer sur tous les revenus mondiaux, et pas seulement sur les revenus basés en Suède.
Documents à réunir :
- Historique des transactions
- Liquidités gagnées pour le minage, les pools de liquidités et les ICO
- Données, montants et taux de change pour chaque transaction
- Soldes
- États financiers
Étape 2 : Accédez au portail fiscal en ligne du Skatteverket
Accédez au site officiel de Skatteverket https://www.skatteverket.se. Cliquez sur « Se connecter » (Connexion) dans le coin supérieur droit, puis connectez-vous en utilisant l'une des méthodes suivantes :
- BankID (recommandé pour un accès sécurisé)
- Numéro de banque mobile
- Carte de sécurité (le cas échéant)
Une fois connecté, sélectionnez « Inkomstdeklaration 1 ». Toute activité exercée en tant qu'entreprise, salarié ou professionnel pour les cryptos doit être répertoriée comme un revenu ordinaire. Ceci est différent des plus-values en ce sens que votre travail est ce que vous négociez, et non un autre actif.
Étape 3 : Remplissez la section du formulaire K4
Il s'agit de la section dédiée au remplissage des gains et pertes en capital. Après avoir saisi votre déclaration de revenus, accédez à la section « Capital » (Capital). Cliquez sur « K4 — Försäljning av värdepapper och kryptotillgångar ». Vous allez lister :
- chaque type d'actif dont vous avez disposé
- combien vous avez dépensé au total pour cet actif au cours de l'année civile
- combien d'unités de l'actif vous avez achetées
- pour quoi vous avez vendu les unités
Joignez vos documents à titre de preuve.
Base de coûts
Les gens achètent des actifs cryptographiques à des prix différents à l'origine, puis les vendent, alors quel est le montant initial payé sur lequel le prix d'achat doit être fixé ? Certains pays utilisent la méthode du premier entré, premier sorti et la méthode du dernier entré, dernier sorti.
Le gouvernement suédois préfère le coût moyen. C'est très simple : vous prenez le montant total que vous avez dépensé pour cette pièce au cours de l'année et vous le divisez par le nombre d'unités que vous avez achetées. Pour calculer le total des gains, soustrayez le prix de vente du prix de revient moyen.
Étape 4 : Vérifiez que tout est correct et soumettez
Vérifiez attentivement l'exactitude de toutes les informations saisies. Si tout est correct, cliquez sur « Spare och fortsätt » (Enregistrer et continuer). Soumettez votre formulaire K4 avec votre Inkomstdeklaration 1 complète.
Vous recevrez une confirmation de Skatteverket une fois la soumission terminée.
Impôt cryptographique sur les revenus des entreprises et des employés
Une fois de plus, les activités liées à la taxe cryptographique 2025 que vous exercez, à savoir échanger des travaux en échange de cryptomonnaies, sont traitées comme de simples revenus, en utilisant les mêmes tranches, nécessitant un formulaire T2. Le minage et la réception de votre salaire en cryptomonnaies en sont des exemples.
Un détail fascinant qui distingue la Suède des autres pays est que la plupart des gens ne paient pas d'impôt sur le revenu national. Au contraire, la taxe qu'ils paient habituellement est versée à la municipalité. Les taxes municipales sont de 29 à 35 %, avec une moyenne de 32 %. Les seules personnes qui paient un impôt national sur le revenu sont celles qui gagnent plus de 598 500 couronnes suédoises par an, soit 20 %. L'Inkomstdeklaration 1 est le principal formulaire fiscal pour vos revenus personnels, tels que le salaire ou le salaire. NE-Bilaga est une pièce jointe utilisée si vous êtes indépendant ou si vous dirigez une petite entreprise. Vous déclarez vos revenus et dépenses d'entreprise ici. Toutefois, si vous créez une société, vous pouvez payer Impôt sur les sociétés de 20,6 %.
Erik, un mineur de cryptomonnaies indépendant à Stockholm, gagne 200 000 couronnes suédoises grâce au minage en 2025. Après avoir déduit 20 000 couronnes suédoises de dépenses professionnelles sur l'électricité et l'équipement, son revenu imposable net s'élève à 180 000 couronnes suédoises. Au taux d'imposition municipal et régional de Stockholm de 30,60 %, Erik doit 55 080 couronnes suédoises d'impôts municipaux. Comme ses revenus sont inférieurs au seuil d'imposition de l'État, il ne doit aucun impôt national.
Conclusion
Déclarer vos impôts sur les cryptomonnaies en Suède ne doit pas être intimidant. En organisant soigneusement vos relevés de transactions, en comprenant quelles activités sont considérées comme des événements imposables et en remplissant correctement le formulaire K4 et l'Inkomstdeklaration 1, vous pouvez garantir la conformité tout en minimisant les erreurs et les pénalités.
Déclarer ses impôts avec précision est un aspect de la gestion de votre portefeuille de cryptomonnaies, mais la gestion efficace de votre capital en est un autre. 8lends fournit des prêts garantis par des garanties assortis de taux d'intérêt élevés à des projets soigneusement sélectionnés que les banques classiques négligent souvent. Grâce à une notation de crédit rigoureuse et à un contrôle approfondi, 8lends vous permet d'investir en toute confiance, en aidant votre argent à fructifier tout en soutenant des entreprises innovantes.
