Preparação da Declaração de Criptomoedas
A declaração de impostos e criptomoedas depende do método que planeia usar para pagar os seus impostos na Caixa 3 (Ativos e Cripto), mas pode poupar bastante dinheiro se reunir todos os históricos de transações, extratos e informações relevantes sobre as suas participações em cripto – seja em carteiras, bloqueadas ou em plataformas centralizadas. Se ainda não se registou, visite digid.nl para obter o seu nome de utilizador, palavra-passe e configurar a autenticação de dois fatores, que pode ser através de mensagens SMS ou da aplicação DigiD.
O ideal é criar uma folha de cálculo ou usar um software especializado para registar informações detalhadas sobre as suas participações:
- obrigações
- ações
- dividendos
- ETFs
- Bitcoin
- Monero
- BNB
- XRP
- imóveis
Para cada um destes ativos, registe o valor que detinha em 1 de janeiro do ano anterior e também em 1 de janeiro deste ano, já que os Países Baixos não tributam a conversão de cripto em moeda fiduciária, como a maioria dos países, nem tributam os ganhos de capital. Em vez disso, tributam quanto a sua riqueza total aumentou em todos os seus ativos em 1 de janeiro deste ano, comparado ao ano anterior. E se o seu património líquido ultrapassar 57.000 euros e tiver ganhos, terá de pagar imposto sobre a riqueza.
Para reduzir o valor tributável, certifique-se também de reunir documentos e informações sobre passivos e dívidas que está a pagar, pois isso reduzirá a sua riqueza tributável. Isto pode incluir:
- empréstimos pessoais
- hipotecas
- saldos de cartões de crédito
- empréstimos empresariais
Doações para caridade também podem reduzir a sua carga fiscal se feitas dentro do intervalo de 1-10%. Além disso, se alguma vez for auditado ou se houver dúvidas por parte da autoridade fiscal sobre os valores que está a reportar, é melhor ter os documentos para comprovar. O ónus da prova está em si.
Se quiser fazer os seus ativos renderem mais enquanto mantém tudo organizado para a época fiscal, 8lends é uma excelente opção. Esta plataforma de crowdlending permite-lhe ganhar juros ao emprestar a mutuários verificados, ajudando-o a diversificar o seu portfólio e potencialmente aumentar os retornos. Acompanhar a sua atividade na 8lends é simples, facilitando o cálculo dos ganhos reais para a declaração da Caixa 3.
Acesso ao Portal de Declaração de Criptomoedas
Agora que tem a informação necessária, faça login com o seu DigiD, e quanto mais cedo melhor, porque às vezes as pessoas precisam fazer correções, e não vai querer penalizações por uma declaração descuidada. Pode declarar a partir de 1 de março. 1 de maio é o prazo para evitar penalizações e poder solicitar uma prorrogação.
O portal que procura está em belastingdienst.nl.
- Procure a secção "Inloggen voor Particulieren" (Login para Particulares)
- Selecione a opção para fazer login com DigiD
- Será solicitado a inserir o seu nome de utilizador e palavra-passe do DigiD, seguido do código de autenticação de dois fatores
- Obtenha esse código via SMS ou através da aplicação DigiD
- Verá o seu painel pessoal. A partir daqui, selecione o ano fiscal que deseja declarar
O portal irá guiá-lo até à secção da Caixa 3, onde pode reportar as suas poupanças, investimentos e outros ativos, incluindo criptomoedas. A interface separa claramente os ativos em categorias, o que ajuda a evitar classificações erradas entre poupanças e outras participações.
Vale a pena notar que o portal inclui dicas e explicações úteis para cada passo. Ao passar o rato sobre os ícones de informação, obterá contexto, como a diferença entre retornos presumidos e reais, ou como as dívidas afetam os seus ganhos tributáveis. O sistema DigiD também permite guardar o seu progresso e voltar mais tarde, se necessário.
Imposto sobre Lucros de Cripto: Caixas 1 e 3
Depois de preencher as suas informações básicas, na Caixa 1, será solicitado a reportar quaisquer rendimentos de trabalho independente, empresariais ou de emprego que tenha obtido. Isto inclui cripto, portanto, se tiver uma atividade bem estruturada, investiu dinheiro em tecnologia para cripto, ou tem um negócio na indústria cripto, uma parte significativa disso pertencerá à Caixa 1, que representará mais de um terço desse dinheiro, ou quase 50% se for um alto rendimento acima de 77.000 euros por ano.
Caixa 3 para Ativos
A Caixa 3, por contraste, é onde lista os ativos em 1 de janeiro deste ano em relação à mesma data do ano anterior. Aqui declara o valor total em euros que possui atualmente e que constitui o seu património líquido nessa data. Isso inclui as suas poupanças, títulos, ações, imóveis, tokens cripto, etc. As criptomoedas em particular vão na secção "Outros Ativos" da Caixa 3, já que são consideradas atípicas em comparação com ativos tradicionais. No entanto, são tributadas da mesma forma.
Há muitos fenómenos cripto que ainda não têm uma lei holandesa específica a regulá-los. Isto, no entanto, não isenta o contribuinte da obrigação de pagar impostos sobre eles caso seja auditado. A maioria dos tipos de rendimentos para investidores comuns e não profissionais será listada na Caixa 3. Isso inclui pools de liquidez, recompensas e mineração.
Imposto sobre Lucros de Cripto: Ganhos Presumidos vs. Ganhos Reais
Um detalhe bastante importante aqui é que a Belastingdienst está no meio de uma transição para sair de um regime fiscal inconstitucional, no qual os ganhos dos contribuintes eram simplesmente presumidos pelo governo, mesmo que tivessem sofrido perdas naquele ano. O Supremo Tribunal anulou isto e continua a condenar a violação contínua dos direitos humanos dos residentes. Portanto, atualmente, persiste uma situação em que usar este método de pagamento continua a ser uma opção, mas por outro lado, os cidadãos também mantêm o direito de preencher os seus retornos reais e pagar dessa forma, se assim o desejarem.
Ao calcular ganhos presumidos para impostos cripto holandeses na Caixa 3, o sistema usa coeficientes específicos aplicados a diferentes tipos de ativos. As principais variáveis e suas taxas são:
- Poupanças: o valor total de dinheiro e saldos bancários, multiplicado por 0,92%
- Outros ativos: isto inclui criptomoedas, ações e investimentos similares, multiplicado por 6,17%
- Dívidas: total de passivos como empréstimos ou saldos de cartões de crédito, multiplicado por 2,61%. Este resultado é então subtraído dos ganhos combinados de poupanças e outros ativos
O cálculo de ganhos presumidos funciona passo a passo:
- Multiplique o valor das suas poupanças por 0,92% para obter o ganho presumido das suas participações em dinheiro
- Multiplique o valor das suas criptomoedas e outros investimentos por 6,17% para obter o ganho presumido destes ativos
- Some estes dois montantes para obter o ganho total preliminar
- Calcule 2,61% das suas dívidas totais e subtraia do ganho preliminar. Este passo contabiliza os passivos e reduz a sua base tributável. Reduza ainda mais pelos 57.000 euros dedutíveis
- O valor resultante é o seu ganho presumido tributável, que é então multiplicado pela taxa de imposto da Caixa 3 de 32% para determinar o imposto final devido
Declarar Ganhos Reais de Ativos
Use a mesma fórmula mas com os seus ganhos, perdas e deduções reais. Primeiro, totalize os lucros ou perdas reais de todos os ativos ao longo do ano. Por exemplo, suponha que as poupanças renderam €100 em juros e as participações em criptomoedas aumentaram €500; o ganho real total é de €600. Em seguida, aplique o ajuste de dívida subtraindo 2,61% da dívida total. Se as dívidas totalizarem €5.000, isso equivale a €130,50 – deixando um ganho real ajustado de €469,50.
Finalmente, multiplique isto pela taxa de imposto da Caixa 3 de 32%, resultando numa responsabilidade fiscal de aproximadamente €150. Este método reflete o desempenho real dos seus ativos, ao contrário dos ganhos presumidos, que usam percentagens fixas.
Conclusão
Declarar impostos cripto holandeses online usando DigiD não tem de ser complicado. Ao reunir cuidadosamente os registos dos seus ativos e dívidas, compreender a diferença entre ganhos presumidos e retornos reais, e seguir o processo passo a passo no portal da Belastingdienst, pode garantir que a sua declaração das Caixas 1 e 3 seja precisa, atempada e otimizada. Comece cedo para evitar penalizações e poder solicitar uma prorrogação a tempo, caso surjam imprevistos.
Tenha também em mente que usar retornos reais pode reduzir a sua responsabilidade fiscal se os seus ativos tiverem desempenho abaixo das taxas de crescimento presumidas, enquanto manter registos meticulosos irá protegê-lo em caso de auditorias.
Para quem procura fazer os seus ativos renderem de forma mais inteligente, experimente a 8lends. Esta plataforma de crowdlending permite-lhe emprestar a mutuários verificados, diversificar o seu portfólio e ganhar juros, tudo mantendo registos claros que podem ajudar nos seus cálculos da Caixa 3. Seja a otimizar os seus retornos cripto ou a construir uma estratégia de investimento mais ampla, a 8lends é uma forma prática de fazer crescer a sua riqueza de forma responsável.
