Principais datas e regras da declaração de criptografia
Não se registra apenas a declaração cripto sempre que quiser. 1 de março é o primeiro dia. O portal fiscal holandês Mijn Belastingdienst abre a aceitação do Aangifte Inkomstenbelasting das pessoas para o ano anterior e tudo é contado tal como estava em 1 de janeiro. Paga a totalidade dos impostos do ano civil anterior, se for devida.
O dia 1 de maio é o prazo padrão de arquivamento se quiser evitar ser penalizado e fazer com que a administração fiscal estime os seus números para si, o que pode não ser tão generoso como o que teria dado a si próprio.
Possuem documentos sobre:
- os saldos da sua carteira
- saldos cambiais
- histórico de transações
- relatórios de estacagem/emprestamento/mineração
- documentação da dívida
Se tens impostos e é mais do que podes encarar neste momento, podes apresentar os seus impostos mais cedo para obter uma avaliação antecipada.
Os residentes que não pagaram impostos a 1 de julho começam a receber juros cobrados.
Como funciona o Imposto sobre Criptomoeda na Holanda
O formulário de declaração de cripto tem duas caixas no seu rendimento, preenchíveis com informações relevantes para a cripto. Na Caixa 1 vai a receita cripto dos negócios ou se você trabalha sozinho, mas passa um tempo significativo envolvido em indústrias do tipo blockchain, uma vez que estes são considerados empreendimentos comerciais completos e, portanto, são considerados como outros empreendimentos de busca de lucro.
Escalões de IRS:
- 0-38.441 euros: 35.82%
- 38.441-76.817 euros: 37,48%
- 76.817 euros +: 49.50%
A Box 3 tem participações em ativos e uma miríade de moedas diferentes que os investidores casuais podem ganhar ou comprar. Isso inclui staking, participações em criptomoedas e pools de liquidez. A troca de cripto por moeda fiduciária não é tributável na Holanda, em contraste com a maioria dos países. O staking e o crédito também vão para a Caixa 3, o que vai poupar muito dinheiro aos investidores.
Imposto sobre o Património
Além dos rendimentos normais de trabalho e dos negócios, as criptomoedas que detém, juntamente com ações, dividendos, dinheiro do aluguel e quaisquer outros ganhos que obtém com ativos são calculados simplesmente com base no valor dos ativos que possui a partir de 1º de janeiro em comparação com a mesma data do ano anterior. Há uma dedução padrão de 57 000 euros também, mesmo que negociasse dinheiro virtual como louco.
O governo aplica então um coeficiente para calcular um total presumido fictício que provavelmente ganhou durante esse período do ano — 0,92% sobre as suas poupanças e 6,17% nos seus investimentos, que incluem cripto, menos a sua dívida dedutível vezes 2,46%. Uma vez que tal política foi condenada pelo Supremo Tribunal como inconstitucional há 4 anos, agora tem a opção de optar por esse total fictício, ou calcular os seus ganhos ou perdas reais ao longo do ano passado, acompanhado de documentação robusta.
Acontecimentos Não Tributáveis
Com um patrimônio líquido abaixo do limiar ou lidar com NFTs, você não paga nada, a menos que a administração fiscal veja inúmeras maquinações comerciais com lucro. Nenhuma declaração foi emitida sobre airdrops. Se auditado, o Estado pode dizer para inserir isso na caixa 3, mas por uma questão de arte, pode cobrar sem dever.
Os presentes também não são tributados, desde que permaneçam abaixo dos 3.244 euros de valor, ou em casos familiares — 6.604. Se doar para instituições de caridade, uma vez que tal doação não será tributada e também poderá dar-lhe créditos sobre os seus impostos, mas deve ser 1-10% do seu património líquido.
Crowdlending
Se quiser colocar as suas criptomoedas e poupanças a funcionar além de apenas mantê-las, considere 8empresta plataforma de crowdlending. Permite-lhe investir em empréstimos garantidos por garantias com taxas de juro lucrativas, dando-lhe a oportunidade de ganhar rendimentos passivos enquanto mantém o risco gerido. Para além do ganho pessoal, os seus investimentos ajudam comunidades e projetos significativos que não têm acesso ao financiamento tradicional, provocando um impacto no mundo real.
Quer seja novo no investimento ou um investidor experiente, a 8lends fornece uma plataforma simplificada para diversificar a sua carteira e apoiar projetos que, de outra forma, não sairiam do papel.
Impostos e Criptomoeda: Se Perder o Prazo de 1 de Maio
Uma pressão crescente será aplicada caso não pague o imposto sobre o lucro criptográfico a tempo. Se uma prorrogação for solicitada com antecedência, pode escapar ileso. Caso contrário, pagará até 150% se o fizer de boa fé, se deliberadamente — tão alto quanto 300%.
Isso também depende da sua história. Vão continuar a dar-vos lembretes e, se ignorá-los, é provável que o Belastingdienst emitirá uma avaliação por defeito para si, assumindo os números por si só. Assim, pode acabar com uma fatura fiscal desastrosamente desfavorável. Depois, a 1 de julho, começa a ter mais e mais juros sobre qualquer parcela que tenha permanecido por pagar.
Claro, isso também torna muito mais provável que seja auditado, e eles têm um olhar mais atento sobre os investidores em cripto tal como estão. Podem acabar por descobrir carteiras e operações não reportadas dessa forma. Claro, não é provável que tenha consequências graves apenas por não ter arquivado uma vez, mas isso vai cair numa bola de neve para si.
A penalização padrão começa em cerca de 385 euros para indivíduos e pode ir bem acima dos 5.000 euros se repetir a ofensa. A taxa de juro gira tipicamente em torno de 4-8%. É por isso que é uma decisão sábia considerar o arquivamento antecipado.
Se está atrasado no pagamento de impostos sobre criptomoedas
O Belastingdienst fornece formas de corrigir a situação e dar-lhe-á penalidades mais perdoáveis. Se agirmos rapidamente, vai percorrer um longo caminho. Pode simplesmente pedir-lhes que trabalhem consigo enquanto explicam a sua situação. Eles podem até reduzir ou cancelar suas penalidades de arquivamento atrasado. Ser transparente vai angariar compreensão. Se acontecer de notar que cometeu alguns erros na sua devolução após o depósito, informe-os o mais rápido possível e inclua backup detalhado para avaliações e suas atividades.
Documentação para Pagamento de Impostos sobre Criptomoeda
Você absolutamente deve coletar registros de tudo se planeja usar ganhos e perdas reais como seu método para pagar o imposto sobre o lucro criptográfico. Tenha também em mente que as suas perdas podem compensar os seus ganhos, e se teve um ano em baixa ou não ganhou 57.000 euros em riqueza, não deve nada por isso, para além do seu trabalho ou negócio normal. Por isso, vais precisar de descarregar históricos de transações de todas as plataformas e anotar os tokens virtuais que têm neles, tanto há um ano como no passado dia 1 de janeiro.
Não se esqueça:
- carteiras de hardware e carteiras de software
- contas de custódia
- o valor em euros de cada moeda no início de ambos os anos
- as datas de cada transação concluída
- históricos de transferências internas entre as suas carteiras
- Registros de staking, empréstimos e DeFiS
- Documentação da dívida: crédito estudantil e contagem de hipotecas
Pensamentos Finalistas
Navegar nos impostos sobre criptomoedas na Holanda não precisa ser estressante Mesmo se você perder o prazo de 1º de maio, ainda pode voltar aos trilhos respondendo rapidamente, mantendo registros detalhados de suas carteiras, trocas, staking, empréstimos e dívidas e entendendo como funciona o imposto sobre a riqueza da Caixa 3 Quer use o método fictício de devolução ou relate seus ganhos reais, a chave é ser organizado e proativo para evitar penalidades e juros extras.
Ao rever as suas finanças, também faz sentido pensar em como aumentar os seus ativos em vez de deixá-los inativos. É aí que entra o 8lends. É uma plataforma suíça de crowdlending que permite investir em empréstimos garantidos por garantias com taxas de juros lucrativas, enquanto ajuda comunidades e projetos significativos que não têm acesso ao financiamento tradicional. Permite diversificar a sua carteira, ganhar renda passiva e apoiar iniciativas do mundo real que talvez nunca sejam financiadas de outra forma.
