암호화폐에 대한 세금 납부 방법: 박스 1 vs 3
Belastingdienst에 암호화폐를 신고할 때 어떤 암호화폐 공제를 청구할 수 있는지 이해하려면 먼저 암호화폐 활동이 세금 목적으로 어떻게 분류되는지 알아야 합니다.네덜란드 세법은 암호화폐를 Box 1 (근로 및 사업 소득) 과 Box 3 (자산 및 투자 수익) 이라는 두 가지 주요 범주로 구분합니다.이러한 차이는 학문적 차이에 국한되지 않습니다. 차이에 따라 공제를 청구할 수 있는지 여부와 적용 대상이 결정됩니다.하지만 암호화폐가 아닌 일용직에 종사하고 있다면 어쨌든 박스 1에 넣어야 합니다.
넷 워스
만약 여러분이 그저 평범한 투자자일 뿐, 그것을 주요 직업으로 하는 사람이 아니라면, Box 3는 거의 모든 암호화폐 수입원을 투자할 수 있는 곳입니다.이곳은 주식, 채권, 콘도 또는 소유한 주택은 물론 배당금도 투자할 수 있는 곳입니다.
공제액도 여기에 입력합니다. 추정 자산 계산을 선택할 경우 57,000유로의 표준 공제액이 되거나, 지불하는 모든 형태의 부채나 부채가 될 수 있습니다.이 두 경우 모두 허수이든 아니든 소득을 감소시킬 수 있습니다.자본 가치 상승액에서 표준 공제액보다 적은 금액을 받았다면, 이는 여러분이 지불한 금액이 전혀 없다는 뜻입니다.
크라우드렌딩
빠르게 변화하는 암호화폐 회계 세계에서 조직과 명확한 문서는 원활한 세금 신고 기간과 스트레스가 많은 감사를 구분할 수 있습니다.특히 여러 플랫폼에서 수익률, 자금 출처, 디지털 자산 활동을 추적하는 방법을 단순화하려는 경우 모든 것을 관리할 수 있는 더 스마트한 시스템이 필요할 수 있습니다.
다음과 같은 플랫폼 8 렌즈 자동 추적, 대출 도구 및 지갑 수준의 명확성을 제공하므로 재무 상태를 항상 알 수 있습니다.원활한 보고는 정제된 데이터에서 시작됩니다. 이러한 시스템을 통해 실질적인 우위를 점할 수 있습니다.
비즈니스 공제
그렇다고 공제가 박스 3에만 속한다는 말은 아닙니다.비즈니스 공제는 전문가와 전담 암호화폐 프리랜서에게도 부과금 의무를 줄이는 데 도움이 됩니다.이는 다음과 같은 일상적인 비용입니다.
- 사무실 임대료, 소모품 및 공과금
- 구매한 인벤토리
- 웹 사이트 개발
- 호스팅 및 도메인 비용
특히 암호화폐 중심의 벤처
활발한 트레이더, 채굴자, 스테이킹 운영자, 차익거래 참여자 또는 자동화된 전략을 운영하는 사람들에는 암호화폐 수익 창출과 직접 관련된 비용이 포함됩니다.거래 수수료와 거래 수수료가 대표적인 예입니다. 수익을 창출하기 위해 대량 거래를 실행하는 경우 이러한 수수료는 부수적인 투자 비용이 아닌 운영 비용으로 간주됩니다.
소프트웨어 구독, 트레이딩 봇, 알고리즘 시스템, 프리미엄 분석 플랫폼, 자동화 전략에 사용되는 VPS 호스팅에도 동일한 논리가 적용됩니다.서버, 고성능 컴퓨터, 채굴 장비 등 장비 비용이 암호화 활동에만 사용되는 경우에도 적용 대상이 될 수 있습니다.그리고 이러한 비용은 한 번에 모두 차감되는 대신 사용 수명이 다할 때까지 감가상각될 수 있습니다.
탈중앙화 플랫폼의 유동성 공급자는 이더리움 기반 풀에 대한 가스 수수료 또는 추적 및 분석을 위한 플랫폼 구독 비용과 같은 수수료 또는 비용을 부담할 수도 있습니다.
프로페셔널 서비스
또한 암호화폐에 대해 잘 아는 회계사나 규정 준수 자문을 위해 세무 변호사를 고용하면 해당 상담도 면제받을 수 있습니다.
파이낸싱
따라서 마진 거래 또는 수익률 창출 전략을 위한 차입 자본을 포함하여 암호화폐 활동에 자금을 조달하는 데 사용되는 대출에 대해 지불할 수 있는 이자도 마찬가지입니다.
하지만 핵심은 의도를 증명하는 것입니다.이 비용이 단지 우연이 아니라 비즈니스를 위해 지출되었다는 것을 증명할 수 있도록 문서화해야 합니다.
암호화폐 수익에 대한 세금: 2가지 방법
암호화폐 신고서에 기재된 재산세 (일명 Box 3 세금) 에 따라 납부해야 할 금액을 결정하는 두 가지 옵션이 있습니다.
추정 반환 방법
투자자가 40,000유로의 저축과 20,000유로의 암호화폐를 보유하고 있으며 10,000유로의 미결제 부채를 보유하고 있다고 가정해 보겠습니다.먼저, 각 자산군에 대한 고정 이익을 계산하세요.저축액에 0.92% 를 곱하면 368유로, 암호화폐에 6.17% 를 곱하면 1,234유로가 됩니다.이를 더하면 총 1,602유로의 예비 이익을 얻을 수 있습니다.다음으로 이 금액을 부채의 2.61% (261유로) 줄이고 과세 대상 금액은 1,341유로입니다.해당하는 경우 표준 공제액인 57,000유로를 뺀 다음 나머지 금액에 Box 3 세율인 32% 를 곱하여 납부해야 할 세금을 결정하십시오.
실제 이익 방법
해당 연도의 실제 수익과 손실을 합산하세요.저축으로 100유로의 이자가 발생하고 암호화폐가 실제로 500유로의 가치를 인정받았다면 총 실제 이익은 600유로입니다.채무의 2.61% (261유로) 를 빼서 조정하면 339유로가 되고, 이 금액에 32% 의 세금이 부과되어 약 108유로의 부채가 발생합니다.이 접근법은 고정된 추정이 아니라 자산의 실제 성과를 반영합니다.
암호화폐에 대한 세금 계산 시 면제
암호화폐 세금 2025에도 Belastingdienst 수수료 없이 실행할 수 있는 운영이 남아 있습니다.하나는 암호화폐를 아무 대가 없이 선물로 주기로 결정한 경우입니다.최대 3,244유로를 기부하면 세금이 부과되지 않으며, 부모님이나 자녀에게 기부하는 경우에는 6,604유로입니다.자선 단체의 경우 순자산의 1~ 10% 에 해당하는 금액을 면세로 기부할 수 있습니다.
그리고 NFT가 있습니다.NFT를 지속적으로 재판매하지 않고 예술 작품으로 높이 평가하여 구매한 경우 세금 양식에 해당 금액이 청구되지 않습니다.모든 것은 세무서에서 귀하의 의도로 간주하는 바에 관한 것입니다.
암호화폐 2025에 대한 세금 기록
박스 1에 속하든 박스 3에 속하든 꼼꼼한 기록 보관은 필수입니다 귀하가 청구한 모든 공제가 암호화폐 신고서에 반영되도록 하기 위함입니다.Box 1에서 전문가 또는 비즈니스 수준의 암호화 활동을 하려면 거래 로그, 하드웨어 및 소프트웨어 영수증, 전문 서비스 청구서, 거래 목적으로 사용된 이자 또는 대출 기록을 보관해야 합니다.
청구된 모든 비용은 소득 창출 활동과 직접 연결되어야 하며 검증 가능한 문서로 뒷받침되어야 합니다.Box 3에 투자하는 패시브 투자자의 경우에도 자산, 부채 및 기부금을 명확하게 기록하는 것이 중요합니다.암호화폐 지갑, 거래소 명세서, 스크린샷, 심지어 블록체인 거래 ID도 보유, 이익, 이체를 증명하는 역할을 할 수 있습니다.
채무 공제의 경우 공식 대출 명세서 또는 상환 일정을 유지하여 2.61% 감면을 입증하십시오.기록을 잘 보관하면 감사 기간 동안 보호를 받을 수 있을 뿐만 아니라 사업 비용, 채무 조정 또는 자선 기부 등에 대한 합법적인 공제 혜택을 최대한 활용할 수 있습니다.
암호화폐에 세금을 낼 때 위험 신호를 너무 많이 쓰지 마세요
암호화폐 수익세를 절약하고 공제에 대해 잘 아는 것은 당신에게 유리하지만, 바보 같은 행동을 한다면 잘못된 관심을 끌 수도 있습니다.Belastingdienst는 활동의 잘못된 분류, 비용 부풀리기 또는 소득 누락을 암시하는 패턴을 모니터링합니다.항상 전문 트레이딩과 개인 투자를 분리하고, 청구되는 모든 비용이 소득 창출과 직접적으로 연관되어 있는지 확인하고, 모든 내용을 철저하게 문서화하십시오.
박스 1과 박스 3의 차이점을 염두에 두십시오. 활동이 수동적인 것으로 간주될 때 사업 공제를 청구하면 감사 또는 벌금이 부과될 수 있습니다.마찬가지로 개인 비용을 사업 비용으로 공제하거나 Box 3에 명시된 2.61% 부채 조정 조항을 무시하는 것도 주의를 끌 수 있습니다.
또 다른 요점은 시기적절하고 정확한 보고입니다.5월 1일 마감일까지 세금 신고서를 제출하거나 필요한 경우 미리 연장을 요청하십시오.이전에 신고하지 않은 소득을 자발적으로 공개하거나 공제 금액을 수정하면 유리한 것으로 간주되며 벌금을 줄일 수 있습니다.
결론
네덜란드의 암호화폐 과세는 상세하고 면밀히 모니터링되는 시스템으로 발전했지만 투자자들은 여전히 Box 3의 채무 공제, Box 1의 비즈니스 관련 비용, 자선 및 선물 수당 등 빚을 줄일 수 있는 합법적인 방법을 가지고 있습니다.이 규정은 제한적으로 느껴질 수 있지만, 여전히 자신의 활동을 적절하게 추적하는 조직적이고 규정을 준수하는 투자자에게 보상을 제공합니다.
보고 요건이 엄격해지고 DAC8과 같은 규제의 투명성이 높아짐에 따라 체계적이고 깨끗한 기록을 유지하는 것은 더 이상 선택 사항이 아닙니다.자신을 보호하고 공제 누락을 방지하는 가장 간단한 방법은 연중 대출 활동, 벌어들인 이자, 암호화폐 흐름을 기록하는 데 도움이 되는 도구를 사용하는 것입니다.
