Comment l'approche cryptographique Skatteverket définit le revenu
En Suède, la taxe sur les cryptomonnaies est légalement traitée comme un tillgang, un actif numérique, et non comme une monnaie réelle, même si vous détenez quelque chose pour lequel des milliers de personnes sur le marché débourseront de l'argent. Dans le système fiscal, cela a de nombreuses implications.
Contrairement à la monnaie traditionnelle, la cryptographie n'est pas reconnue comme ayant cours légal. Il existe donc diverses opérations que vous pouvez effectuer avec la cryptographie sans payer, pas encore.
Nous parlons de :
- Acheter des pièces virtuelles
- Transférer de l'argent numérique entre vos portefeuilles
- Acheter un NFT
- Réception de parachutages et de pièces
- Faire des dons
D'autre part, lorsque vous vendez un fiat ou une crypto-monnaie, l'État veut savoir si vous en avez réalisé un profit et, si c'est le cas, il est temps de payer. Cela aurait pu se produire plusieurs années après l'achat de l'argent virtuel. C'est donc à vous de décider du moment et du moment où vous choisirez d'assumer l'obligation fiscale.
Les autres opérations pour lesquelles vous êtes considéré comme ayant « vendu » des cryptomonnaies incluent :
- Échange d'une pièce cryptée contre une autre
- Utiliser de la monnaie numérique pour effectuer un achat
- Négocier des cryptomonnaies contre des fiat
Ces opérations sont généralement appelées « éliminations ».
Deux catégories principales
Le Skatteverket divise les bénéfices en espèces numériques comme suit :
Plus-values
- Couvre les profits et les pertes
- Si votre patrimoine a augmenté, payez 30 %
- Si vous êtes passé dans le rouge, vous pouvez déduire jusqu'à 70 %
- Signalé sur le formulaire K4
Gagné (Forvarvsinkomst) :
- L'argent qui vous a été donné pour un travail actif, pas d'autres pièces
- Les cotisations de sécurité sociale sont payées et les tranches ordinaires d'imposition sur le revenu sont utilisées, municipales et nationales.
- Plus tard, vous paierez à nouveau l'impôt sur les plus-values également, lors de votre disposition
Aide à la déclaration de cryptomonnaies et à leur déclaration
Pour les revenus gagnés, vous payez des impôts sur les cryptomonnaies dès que vous en prenez possession, par exemple par le biais d'un staking ou d'une participation à un pool de liquidités ou simplement d'un salaire, par exemple pour le développement de jeux.
Skatteverket utilise la valeur de marché en SEK (couronnes suédoises) pour décomposer votre dette. Si vous misez 2 ETH et que vous recevez 0,1 ETH en récompenses, ce bit d'Ethereum doit être reversé à l'État la même année. Et tu n'es pas encore sorti du bois. Vous percevez un deuxième impôt, une fois que vous en avez finalement disposé de la manière mentionnée ci-dessus, cette fois en tant que revenu du capital, si sa valeur augmentait.
Au cours de l'année, Sara extrait 0,2 BTC, et les jours où elle le reçoit, le prix est en moyenne de 300 000 SEK par BTC. Ses revenus miniers sont donc évalués à 60 000 couronnes suédoises et, comme le secteur minier est considéré comme un revenu gagné ordinaire, elle est imposée à son taux normal. Si le taux de Sara est de 31 %, elle doit 18 600 couronnes suédoises la même année. Plus tard, si elle vend le 0,2 BTC pour 70 000 SEK, elle réalise une plus-value de 10 000 SEK, qui est ensuite imposée séparément à 30 %, en ajoutant 3 000 SEK supplémentaires.
Cadeau
Lorsqu'il est reçu en cadeau, l'État ne prouve pas que vous avez gagné un revenu, ni pour l'expéditeur ni pour le destinataire. Aucun prélèvement ne vous sera facturé non plus pour avoir donné de l'argent à un organisme de bienfaisance. En fait, vous bénéficierez probablement du résultat inverse : des déductions en faisant un don à un organisme de bienfaisance, à condition que celui-ci soit approuvé par l'État
Pour bénéficier de la franchise, vous devez avoir fait un don d'au moins 2 000 SEK au total par an, chaque contribution étant d'au moins 200 SEK. Ensuite, lorsque la personne décide d'utiliser cet argent, de le convertir ou de le dépenser, elle doit noter si sa valeur était égale ou inférieure. Sinon, c'est une surtaxe d'État de 30 %. Les airdrops et les fourches fonctionnent exactement de la même manière.
Pertes et vols
Ce qui est à votre avantage, c'est que si vous avez une année difficile dans la colonne négative, cela peut réduire les gains que vous auriez autrement dus sur d'autres actifs. Nous savons tous à quel point les marchés peuvent être mouvementés, car nous traversons actuellement un marché baissier. Il est toutefois limité à 70 %. Si vous n'avez rien à amortir cette année, vous pouvez profiter de l'écrasement de l'année dernière pour atténuer les victoires de cette année. Faites très attention à l'endroit où votre crypto est protégée, car le gouvernement n'autorise pas les radiations en cas de vol ou de perte d'accès.
Réduire votre taxe cryptographique Skatteverket de manière légale
Le taux d'appréciation forfaitaire de la monnaie virtuelle en Suède peut sembler élevé, mais les méthodes pour réduire votre facture réelle ne manquent pas, grâce à un calendrier intelligent et à des déductions autorisées. Skatteverket permet aux contribuables de le minimiser s'ils sont transparents et correctement documentés.
Si vous cherchez à faire fonctionner votre cryptomonnaie plus que de simplement rester inactive dans un portefeuille, 8lends propose une solution intelligente. Grâce à leur plateforme, vous pouvez gagner un revenu passif en participant à des prêts participatifs adossés à des garanties et à d'autres opportunités d'investissement dans les actifs numériques. Chaque transaction est totalement transparente, ce qui facilite grandement le suivi de vos gains et pertes pour les rapports Skatteverket.
Ceci est particulièrement utile si vous négociez ou misez activement des cryptomonnaies, car 8lends vous aide à générer des revenus supplémentaires tout en gardant tout organisé sur le plan fiscal. Compte tenu de la volatilité des marchés de la cryptographie, le fait de disposer d'une plateforme qui combine un potentiel de croissance avec une économie de données claire vous aide à vous concentrer sur ce que vous faites le mieux : gérer votre entreprise, plutôt que de vous contenter de feuilles de calcul.
Trades négatifs créatifs
Si vous pensez que votre facture fiscale va être un peu difficile à supporter, vous pouvez sacrifier quelques pièces dès maintenant, en sous-performant d'ici le 31 décembre pour réaliser des compensations. Ensuite, vous pouvez racheter cette même pièce, mais le calendrier doit être géré avec soin pour éviter tout soupçon de transactions artificielles.
Déduire les frais de transaction
Toutes les dépenses raisonnables liées aux transactions, telles que les frais de négociation, les commissions de change et les frais de retrait, peuvent être déduites de vos gains imposables. Ces coûts réduisent le montant de votre acquisition ou de votre vente, diminuant ainsi le gain total.
Hole Ling
Bien que la Suède ne propose pas actuellement de tarifs réduits pour les délais d'attente de 365 jours, comme le font l'Allemagne et le Portugal, le moment où vous vendez fait toute la différence. La vente de gros montants au cours d'une année où le revenu global est inférieur peut éviter de vous exposer à une charge fiscale totale plus élevée.
Envisagez une structuration par le biais d'une entreprise
Pour les traders assidus ou les entrepreneurs en cryptographie, opérer par l'intermédiaire d'une société anonyme suédoise (aktiebolag) peut parfois réduire la fiscalité globale. Les bénéfices sont imposés au taux d'imposition des sociétés (actuellement 20,6 %), et vous pouvez différer les retraits pour optimiser la fiscalité personnelle.
Dépenses professionnelles actives
Vous pouvez même envisager de positionner vos activités en tant qu'entreprise ou de réellement en gérer une, selon vos dépenses. Dans ce cas, vous pouvez soustraire une tonne de dépenses en mai :
- Electricité
- Matériel
- Frais de service haut débit ou cloud
- Conception et hébergement de sites Web
- Avocats
- Comptables
Ces déductions peuvent effacer sur le papier une grande partie de ce que l'État exigera de vos récompenses activement gagnées.
Programmes de suivi
Le moyen le plus simple de minimiser les impôts est d'obtenir de bons conseils et de tout garder en ordre. Vous pouvez utiliser des feuilles de calcul, mais si vous effectuez des opérations importantes, un programme est indispensable.
Dans tous les cas, suivez toujours :
- type d'actif et quantité
- source
- date de l'acquisition et de la vente
- profit que vous avez réalisé
- espace de rangement
Vous êtes tenu de fournir des preuves lors du dépôt et des audits. Cela vous permettra d'économiser de l'argent à long terme.
Suivi du marché des impôts sur les cryptomonnaies
Beaucoup de gens pensent que la crypto Skatteverket ne peut pas parfois découvrir. En fait, très peu de pièces, à l'exception potentielle de Monero, le restent. Récemment, la directive DAC8 et le règlement MiCA ont été adoptés, qui obligent les bourses et les ressources à émettre des soldes et à enregistrer les données des traders à tout moment à la demande d'un gouvernement de l'UE. La Norme commune de déclaration de l'OCDE a également mis en place des exigences similaires. Skatteverket peut les comparer automatiquement à votre fichier. La lutte contre le blanchiment d'argent est une motivation majeure.
Skatteverket peut même utiliser un logiciel d'analyse de blockchain pour suivre les flux sur les blockchains publiques. Ainsi, plus vous ferez preuve de transparence avec les autorités, vous pourrez peut-être obtenir une certaine clémence en évitant les sanctions et en procédant à un audit auprès d'elles.
Conclusion
Il peut sembler complexe de devoir maîtriser autant de calculs divers au début, mais le faire dès le départ vous évitera des maux de tête et des paiements inutiles. Il est important de connaître les dettes de l'État, car chaque dollar compte dans les affaires. Pour prétendre à ce que vous méritez, vous avez besoin de dossiers complets. Ce n'est qu'alors que l'on pourra tirer pleinement parti des avantages juridiques.
Pour ceux qui souhaitent utiliser leur cryptomonnaie au-delà du simple achat et de la vente, 8lends constitue un moyen idéal de faire fructifier vos actifs. Grâce au crowdlending et à d'autres options d'investissement, vous pouvez gagner un revenu passif tout en maintenant une transparence totale en matière de déclarations fiscales. En combinant une planification fiscale intelligente avec des investissements stratégiques, vous pouvez développer votre portefeuille de cryptomonnaies de manière conforme et sans stress.
