Como a abordagem cripto da Shatteverket define o rendimento
Na Suécia, o imposto sobre cripto é legalmente tratado como um tillgang, um ativo digital, não uma moeda real, mesmo que detenha algo para o qual milhares de pessoas no mercado irão desembolsar dinheiro. No sistema fiscal, há toneladas de implicações como consequência.
Ao contrário do dinheiro tradicional, a cripto não é reconhecida como moeda legal. Portanto, existem diversas operações que pode fazer com cripto e ainda não pagar — ainda não, isto é.
Estamos a falar de:
- Compra de moedas virtuais
- Movendo dinheiro digital entre as suas carteiras
- Comprar um NFT
- Recepção de airdrops e moedas de garfo
- Dar donativos
Por outro lado, quando vende qualquer moeda fiduciária ou criptomoeda, o Estado quer saber se saiu com lucro ao fazê-lo, e se o fez — hora de pagar. Isto poderia ter acontecido vários anos depois de ter comprado o dinheiro virtual, então o momento e quando opta por arcar com a obrigação fiscal é sua.
Outras operações em que se considera que “vendeu” cripto incluem:
- Trocar uma criptomoeda por outra
- Utilizar dinheiro digital para fazer uma compra
- Negociação de cripto por fiat
Estes são normalmente referidos como “alienações”.
Duas Categorias Principais
A Shatteverket divide os lucros em dinheiro digital como:
Mais-valias
- Cobre lucros e prejuízos
- Se cresceu em riqueza, pague 30%
- Se for para o vermelho, podem ser deduzidos até 70%
- Comunicado no Formulário K4
Earned (Objeto de pesquisa):
- Dinheiro que lhe foi dado para o trabalho activo, não outras moedas
- As contribuições para a segurança social são pagas, e são utilizados os escalões ordinários de IRS, municipais e nacionais.
- Mais tarde, volta a pagar imposto sobre mais-valias também, ao aliená-lo
Ajuda a declarar criptografia e relatá-la
Para rendimentos ganhos, paga-se imposto sobre cripto assim que ganha posse, suponha por meio de staking ou participação no pool de liquidez ou apenas um salário, digamos para o desenvolvimento de jogos.
A Shatteverket utiliza o valor de mercado em SEK (coroa sueca) para quebrar a sua dívida. Se você aposta 2 ETH e recebe 0.1 ETH em recompensas, esse pedaço de Ethereum tem de ser pago ao estado naquele mesmo ano. E ainda não saíram da floresta. Recebe um segundo imposto, uma vez que finalmente o desfaça de qualquer maneira mencionada acima, desta vez como rendimento de capital, se o seu valor subir.
Ao longo do ano, Sara extrai 0.2 BTC e, nos dias em que o recebe, o preço é em média de 300.000 SEK por BTC. Os seus rendimentos mineiros são, portanto, avaliados em 60.000 SEK e, como a mineração conta como rendimento normal auferido, ela é tributada à sua taxa normal. Se a taxa de Sara é de 31%, ela deve 18.600 SEK nesse mesmo ano. Mais tarde, se vender o 0.2 BTC por 70.000 SEK, ela tem um ganho de capital de 10.000 SEK, que é então tributado separadamente em 30%, adicionando mais 3.000 SEK.
Presentes
Quando recebido como presente, o Estado não estabelece que você fez um rendimento, nem para o remetente nem por parte do destinatário. Também não lhe serão cobradas taxas por dar dinheiro a uma instituição de caridade. Na verdade, provavelmente desfrutará do resultado oposto — deduções doando para uma instituição de caridade, desde que seja aprovado pelo estado
Para se qualificar como franquia, deve ter doado pelo menos 2K SEK no total anualmente, cada contribuição sendo de pelo menos 200 SEK. Depois, quando a pessoa decidir usar esse dinheiro ou convertê-lo ou gastá-lo, terá de anotar se o seu valor era igual ou inferior. Se não, é uma sobretaxa estadual de 30%. Airdrops e garfos funcionam exatamente da mesma maneira.
Perdas e Roubo
O que funciona a seu favor é que se tiver um ano difícil na coluna negativa, isso pode reduzir as vitórias que, de outra forma, teria com outros ativos. Todos sabemos o quão agitados e oscilantes os mercados podem ser, já que estamos num mercado em baixa. No entanto, está limitado a 70%. Se não tem nada para amortizar este ano, pode usar o crashing and burn do ano passado para aliviar as vitórias deste ano. Tenha muito cuidado onde a sua criptomoeda está salvaguardada, uma vez que o governo não permite amortizações em caso de roubo ou perda de acesso.
Cortando o seu Imposto Criptográfico Shatteverket da maneira legal
A taxa fixa de valorização do dinheiro virtual da Suécia pode parecer acentuada, mas os métodos para reduzir a sua fatura real são abundantes — através de timing inteligente e deduções permitidas. O Shatteverket permite aos contribuintes minimizá-lo se forem transparentes e corretamente documentados.
Se procura fazer com que a sua cripto trabalhe mais do que ficar parado numa carteira, a 8lends oferece uma solução inteligente. Através da sua plataforma, pode ganhar rendimentos passivos participando em crowdlending apoiado por garantias e outras oportunidades de investimento em ativos digitais. Cada transação é totalmente transparente, tornando muito mais fácil rastrear seus ganhos e perdas para relatórios da Shatteverket.
Isto é especialmente útil se estiver a negociar ativamente ou a apostar cripto, uma vez que o 8lends ajuda-o a gerar rendimentos adicionais enquanto mantém tudo organizado fiscalmente. Com a volatilidade dos mercados de cripto, ter uma plataforma que combina potencial de crescimento com uma poupança clara de dados ajuda-o a concentrar-se no que faz melhor — gerir o seu negócio, em vez de escravizar as folhas de cálculo.
Comércios Negativos Criativos
Se acha que a sua fatura fiscal vai ser um pouco difícil de suportar, pode sacrificar alguma moeda agora, com um desempenho inferior até 31 de dezembro para realizar compensações. Depois, pode recomprar a mesma moeda — embora o timing deva ser tratado com cuidado para evitar suspeitas de transações artificiais.
Deduzir Taxas de Transação
Todas as despesas razoáveis relacionadas a transações — como taxas de negociação, comissões de câmbio e custos de retirada — podem ser deduzidas dos seus ganhos tributáveis. Estes custos reduzem o seu valor de aquisição ou venda, diminuindo assim o ganho total.
Hodling
Embora a Suécia não ofereça atualmente taxas reduzidas para esperar 365 dias como a Alemanha e Portugal fazem, quando vende faz uma grande diferença. Vender grandes quantias num ano com rendimentos globais mais baixos pode evitar empurrá-lo para uma carga fiscal total mais elevada.
Considerar a Estruturação Através de uma Empresa
Para comerciantes frequentes ou empreendedores de cripto, operar através de uma sociedade anónima sueca (aktiebolag) pode, por vezes, reduzir a tributação geral. Os lucros são tributados à taxa das empresas (atualmente 20,6%), podendo adiar levantamentos para otimizar a tributação das pessoas singulares.
Despesas Activas de Negócios
Pode até considerar posicionar as suas operações como um negócio ou realmente gerir uma, dependendo do quanto está a gastar. Nesse caso, pode subtrair uma tonelada de despesas em maio:
- Electricidade
- Hardware
- Taxas de serviços de banda larga ou cloud
- Web design e alojamento
- Advogados
- Contabilistas
Essas deduções podem obliterar no papel muito do que o estado exigirá das suas recompensas ativamente ganhas.
Programas de Rastreamento
A maneira mais simples de minimizar os impostos é ganhar ótimos conselhos e manter tudo arrumado. Pode usar folhas de cálculo, mas se conduz operações substanciais, um programa é uma obrigação.
Em qualquer caso, monitorize sempre:
- tipo de activo e quantidade
- fonte
- datas de aquisição e venda
- lucro que obteve
- armazenamento
Você é obrigado a fornecer provas no arquivamento e nas auditorias. A longo prazo, poupar-lhe-á dinheiro.
Rastreamento de Mercado de Criptomoeda
Muita gente pensa que a cripto Shatteverket às vezes não consegue descobrir. Na verdade, muito poucas moedas, com a potencial excepção do Monero, permanecem assim. Recentemente, a diretiva DAC8 e o regulamento do MICA foram aprovados, que obrigam as trocas e recursos a emitir dados de saldo e registo dos comerciantes a qualquer momento, a pedido de um governo da UE. A Norma Comum de Relatórios da OCDE também estabelece requisitos semelhantes. O Shatteverket pode compará-los automaticamente com o seu ficheiro. O combate ao branqueamento de capitais é uma grande motivação.
A Shatteverket pode até usar software de análise de blockchain para seguir fluxos através de blockchains públicos. Portanto, quanto mais transparente for com as autoridades, poderá conseguir alguma clemência para evitar sanções e fazer uma auditoria com elas.
Conclusão
Pode parecer complexo ter de ficar a par de tantos cálculos diversos no início, mas lidar com isso de antemão evitará dores de cabeça e pagamentos desnecessários. É enorme conhecer as nossas dívidas estatais, já que cada dólar é importante nos negócios. Para reivindicar o que merece, precisa de registos minuciosos. Só assim é possível utilizar ao máximo as vantagens jurídicas.
Para aqueles que querem levar a sua cripto para além da simples compra e venda, o 8lends fornece uma maneira ideal de colocar os seus ativos a trabalhar. Através do crowdlending e outras opções de investimento, pode ganhar rendimentos passivos, mantendo total transparência para os relatórios fiscais. Ao combinar o planeamento fiscal inteligente com o investimento estratégico, pode aumentar a sua carteira de criptomoedas de uma forma compatível e sem stress.
