Wie der Skatteverket-Krypto-Ansatz Einkommen definiert
In Schweden wird die Besteuerung von Krypto rechtlich als Tillgang behandelt, als digitaler Vermögenswert, nicht als echte Währung, auch wenn Sie tatsächlich etwas besitzen, für das Tausende von Menschen auf dem Markt Geld ausgeben werden. Im Fiskalsystem ergeben sich daraus unzählige Implikationen.
Im Gegensatz zu herkömmlichem Geld wird Krypto nicht als gesetzliches Zahlungsmittel anerkannt. Es gibt also verschiedene Operationen, die Sie mit Krypto durchführen können und trotzdem nicht bezahlen — zumindest noch nicht.
Wir sprechen:
- Kauf virtueller Münzen
- Digitales Bargeld zwischen Ihren Geldbörsen verschieben
- Ein NFT kaufen
- Empfang von Airdrops und Fork Coins
- Spenden geben
Auf der anderen Seite möchte der Staat wissen, ob Sie damit einen Gewinn erzielt haben, wenn Sie einen Fiat oder eine Kryptowährung verkaufen, und wenn ja, wann Sie zahlen müssen. Das hätte mehrere Jahre nach dem Kauf des virtuellen Bargeldes passieren können. Der Zeitpunkt und der Zeitpunkt, an dem Sie sich dafür entscheiden, die steuerlichen Verpflichtungen zu übernehmen, liegen also bei Ihnen.
Andere Operationen, bei denen davon ausgegangen wird, dass Sie Krypto „verkauft“ haben, umfassen:
- Eine Kryptomünze gegen eine andere eintauschen
- Digitales Bargeld verwenden, um einen Kauf zu tätigen
- Krypto gegen Fiat handeln
Diese werden üblicherweise als „Veräußerungen“ bezeichnet.
Zwei Hauptkategorien
Das Skatteverket teilt digitale Geldgewinne wie folgt auf:
Kapitalgewinne
- Deckt Gewinne und Verluste ab
- Wenn Sie wohlhabend geworden sind, zahlen Sie 30%
- Wenn Sie in die roten Zahlen geraten sind, können bis zu 70% abgezogen werden
- Auf dem K4-Formular gemeldet
Verdient (Forvarvsinkomst):
- Geld, das Sie für aktive Arbeit erhalten haben, keine anderen Münzen
- Sozialversicherungsbeiträge werden gezahlt, und es werden die normalen kommunalen und nationalen Einkommensteuerklassen verwendet.
- Später zahlen Sie bei der Veräußerung auch wieder Kapitalertragsteuer
Hilfe bei der Deklaration und Meldung von Krypto
Für erwirtschaftetes Einkommen zahlen Sie Steuern auf Krypto, sobald Sie es in Besitz nehmen. Nehmen wir an, es handelt sich um eine Beteiligung an einem Staking oder einem Liquiditätspool oder einfach nur durch ein Gehalt, beispielsweise für die Spieleentwicklung.
Skatteverket verwendet den Marktwert in SEK (schwedische Krone), um Ihre Schulden abzubauen. Wenn Sie 2 ETH setzen und 0,1 ETH als Prämie erhalten, muss dieser Teil von Ethereum noch im selben Jahr an den Staat überwiesen werden. Und du bist noch nicht aus dem Schneider. Und du bekommst eine zweite Steuer, sobald du sie auf die oben genannte Art und Weise abgibst, dieses Mal als Kapitalertrag, wenn ihr Wert gestiegen ist.
Im Laufe des Jahres baut Sara 0,2 BTC ab, und an den Tagen, an denen sie ihn erhält, liegt der Preis im Durchschnitt bei 300.000 SEK pro BTC. Ihr Mineneinkommen wird daher auf 60.000 SEK geschätzt, und da Bergbau als normales Erwerbseinkommen gilt, wird sie zu ihrem normalen Steuersatz besteuert. Wenn Saras Steuersatz bei 31% liegt, schuldet sie im selben Jahr 18.600 SEK. Wenn sie später die 0,2 BTC für 70.000 SEK verkauft, hat sie einen Kapitalgewinn von 10.000 SEK, der dann separat mit 30% besteuert wird, wobei weitere 3.000 SEK hinzukommen.
Schenken
Wenn es als Geschenk erhalten wird, der Staat stellt nicht fest, dass Sie ein Einkommen erzielt haben, weder für den Absender noch für den Empfänger. Ihnen werden auch keine Gebühren berechnet, wenn Sie Geld an eine Wohltätigkeitsorganisation spenden. Tatsächlich werden Sie wahrscheinlich das gegenteilige Ergebnis erzielen — Abzüge, wenn Sie an eine Wohltätigkeitsorganisation spenden, sofern diese staatlich genehmigt ist
Um abzugsfähig zu sein, müssen Sie jährlich insgesamt mindestens 2.000 SEK gespendet haben, wobei jeder Beitrag mindestens 200 SEK beträgt. Wenn die Person dann beschließt, das Geld zu verwenden, es umzuwandeln oder auszugeben, muss sie notieren, ob es denselben oder einen niedrigeren Wert hatte. Wenn nicht, handelt es sich um einen staatlichen Zuschlag von 30%. Airdrops und Forks funktionieren genauso.
Verluste und Diebstahl
Was zu Ihrem Vorteil ist, ist, dass, wenn Sie ein schlechtes Jahr in der negativen Spalte haben, diese Gewinne schmälern können, die Sie sonst mit anderen Vermögenswerten schulden würden. Wir alle wissen, wie hektisch und schwankend die Märkte sein können, da wir uns gerade in einem Bärenmarkt befinden. Es ist jedoch auf 70% begrenzt. Wenn ihr dieses Jahr nichts abzuschreiben habt, könnt ihr das Krachen und Verbrennen des letzten Jahres nutzen, um die diesjährigen Siege abzumildern. Seien Sie sehr vorsichtig, wo Ihr Krypto geschützt ist, da die Regierung erlaubt keine Abschreibungen bei Diebstahl oder Verlust des Zugriffs.
Senkung Ihrer Skatteverket-Kryptosteuer auf legale Weise
Schwedens pauschale Aufwertungsrate für virtuelles Bargeld mag hoch klingen, aber es gibt zahlreiche Methoden, um Ihre tatsächliche Rechnung zu senken — durch intelligentes Timing und zulässige Abzüge. Skatteverket ermöglicht es den Steuerzahlern, den Betrag so gering wie möglich zu halten, sofern sie transparent und korrekt dokumentiert sind.
Wenn Sie Ihre Krypto härter arbeiten lassen möchten, als nur untätig in einer Brieftasche zu sitzen, bietet 8lends eine intelligente Lösung. Über ihre Plattform können Sie passives Einkommen erzielen, indem Sie an Crowdlending mit Sicherheiten und anderen Investitionsmöglichkeiten in digitale Vermögenswerte teilnehmen. Jede Transaktion ist vollständig transparent, sodass Sie Ihre Gewinne und Verluste für die Berichterstattung von Skatteverket viel einfacher verfolgen können.
Dies ist besonders nützlich, wenn Sie aktiv mit Krypto handeln oder diese einsetzen, da 8lends Ihnen hilft, zusätzliche Einnahmen zu erzielen und gleichzeitig alles steuerlich organisiert zu halten. Angesichts der Volatilität der Kryptomärkte hilft Ihnen eine Plattform, die Wachstumspotenzial mit klarer Datenspeicherung kombiniert, Ihnen dabei, sich auf das zu konzentrieren, was Sie am besten können — Ihr Unternehmen zu führen, anstatt sich um Tabellen zu kümmern.
Kreative negative Trades
Wenn Sie das Gefühl haben, dass Ihre Haushaltsrechnung etwas schwer zu tragen sein wird, können Sie jetzt etwas opfern und bis zum 31. Dezember unterdurchschnittlich abschneiden, um einen Ausgleich zu erzielen. Danach können Sie dieselbe Münze zurückkaufen — allerdings muss das Timing sorgfältig eingehalten werden, um den Verdacht künstlicher Transaktionen zu vermeiden.
Transaktionsgebühren abziehen
Alle angemessenen Transaktionskosten — wie Handelsgebühren, Börsenprovisionen und Auszahlungskosten — können von Ihren steuerpflichtigen Gewinnen abgezogen werden. Diese Kosten reduzieren Ihren Kauf- oder Verkaufsbetrag und damit den Gesamtgewinn.
In Ling
Obwohl Schweden derzeit keine ermäßigten Tarife für Wartezeiten von 365 Tagen wie Deutschland und Portugal anbietet, macht es einen großen Unterschied, wann Sie verkaufen. Wenn Sie in einem Jahr mit einem niedrigeren Gesamteinkommen große Mengen verkaufen, können Sie verhindern, dass Sie einer höheren Gesamtsteuerbelastung ausgesetzt sind.
Erwägen Sie die Strukturierung durch ein Unternehmen
Für Vielhändler oder Kryptounternehmer kann die Geschäftstätigkeit über eine schwedische Aktiengesellschaft (Aktiebolag) manchmal die Gesamtbesteuerung senken. Gewinne werden zum Körperschaftsteuersatz (derzeit 20,6%) besteuert, und Sie können Auszahlungen aufschieben, um die persönliche Besteuerung zu optimieren.
Aktive Geschäftsausgaben
Je nachdem, wie viel Sie ausgeben, könnten Sie sogar erwägen, Ihren Betrieb als Unternehmen zu positionieren oder wirklich eines zu führen. In diesem Fall können Sie im Mai eine Menge Ausgaben abziehen:
- Elektrizität
- Hardware
- Gebühren für Breitband- oder Cloud-Dienste
- Webdesign und Hosting
- Juristen
- Buchhalter
Diese Abzüge können auf dem Papier vieles von dem zunichte machen, was der Staat von Ihren aktiv verdienten Prämien verlangt.
Programme verfolgen
Der einfachste Weg, Steuern zu minimieren, besteht darin, gute Ratschläge einzuholen und alles sauber zu halten. Sie können Tabellenkalkulationen verwenden, aber wenn Sie umfangreiche Operationen durchführen, ist ein Programm ein Muss.
Verfolgen Sie auf jeden Fall immer:
- Art des Vermögenswerts und Menge
- Quelle
- Daten, an denen es gekauft und verkauft wurde
- Gewinn, den du gemacht hast
- Lager
Sie müssen bei der Einreichung und bei Prüfungen Nachweise vorlegen. Es wird Ihnen auf lange Sicht Geld sparen.
Crypto Skatteverket Sendungsverfolgung
Viele Leute denken, dass Skatteverket Krypto manchmal nicht entdecken kann. Tatsächlich sind es nur noch sehr wenige Coins, mit der möglichen Ausnahme von Monero, so. Vor Kurzem wurden die DAC8-Richtlinie und die MiCA-Verordnung verabschiedet, die Börsen und Ressourcen verpflichten, auf Anfrage einer EU-Regierung jederzeit Kontoauszüge herauszugeben und Daten von Händlern aufzuzeichnen. Der OECD Common Reporting Standard sah ebenfalls ähnliche Anforderungen vor. Skatteverket kann sie automatisch mit Ihrer Datei vergleichen. Die Bekämpfung der Geldwäsche ist eine große Motivation.
Skatteverket kann sogar Blockchain-Analysesoftware verwenden, um Abläufe in öffentlichen Blockchains zu verfolgen. Je transparenter Sie also gegenüber den Behörden sind, desto nachsichtiger können Sie sein, um Strafen und eine Prüfung mit ihnen zu vermeiden.
Fazit
Es mag zunächst komplex erscheinen, den Überblick über so viele verschiedene Berechnungen behalten zu müssen, aber wenn Sie es von Anfang an erledigen, werden Kopfschmerzen und unnötige Zahlungen vermieden. Es ist enorm, seine Staatsschulden zu kennen, da jeder Dollar im Geschäft wichtig ist. Um das einzufordern, was Sie verdienen, benötigen Sie gründliche Aufzeichnungen. Nur dann kann man rechtliche Vorteile in vollem Umfang nutzen.
Für diejenigen, die ihre Krypto über den einfachen Kauf und Verkauf hinaus nutzen möchten, bietet 8lends eine ideale Möglichkeit, Ihr Vermögen zum Laufen zu bringen. Durch Crowdlending und andere Anlagemöglichkeiten können Sie passives Einkommen erzielen und gleichzeitig die volle Transparenz bei der Steuerberichterstattung wahren. Durch die Kombination intelligenter Steuerplanung mit strategischem Investieren können Sie Ihr Krypto-Portfolio auf gesetzeskonforme und stressfreie Weise erweitern.
