Was die 33% -ige Besteuerung in Ihrer Steuererklärung für Kryptowährungen abdeckt
Dies zielt speziell auf Gewinne ab, die unter den Abschnitt Verschiedenes fallen — spekulative oder kurzfristige Kryptokaufsteuer. Nicht allgemein für alle Krypto-Investoren, sondern nur für diejenigen, deren Transaktionen ein Muster aufweisen, das dem SPF als spekulativ erscheint.
Die Trennlinie
Dies beinhaltet in der Regel Gewinne aus dem Verkauf von Kryptowährungen in einer nicht professionellen Funktion, jedoch mit einem gewissen Maß an Wiederholung oder der Absicht, von Marktschwankungen zu profitieren. Wenn Sie beispielsweise häufig Altcoins kaufen und verkaufen, Token gegen kurzfristige Gewinne eintauschen oder beiläufig Einsätze tätigen, um zusätzliche Einnahmen zu erzielen. Die Häufigkeit und Regelmäßigkeit von Transaktionen sind Schlüsselindikatoren. Beispielsweise wird jemand, der mehrmals pro Woche oder sogar mehrmals im Monat kauft und verkauft, eher als spekulativ eingestuft. Das Handelsvolumen und der Anteil der Einnahmen aus Kryptoaktivitäten spielen ebenfalls eine Rolle.
Es geht nicht nur darum, wie oft Sie handeln, sondern auch um die Art der Aktivität. Kurzfristige Altcoin-Flips, Token-Swaps und gelegentliche Stakes mit dem Ziel, häufige Gewinne zu erzielen, fallen alle in diese Kategorie. Die Steuer deckt auch bestimmte Einnahmequellen ab, wie etwa Gewinne aus Staking oder Yield Farming, wenn die Tätigkeit außerhalb eines beruflichen Kontextes ausgeübt wird und eher als Gewinnquelle als als langfristige Investition gedacht ist.
Transparente Vermögenswerte
Für Anleger, die Renditen erzielen wollen, ohne ständig die spekulative Steuer von 33% auszulösen, 8lends bietet eine intelligente Alternative. 8Lends konzentriert sich auf Kreditvergabestrategien und strukturierte Renditestrategien und nicht auf den häufigen Handel und ermöglicht es Ihnen, Ihre Kryptowährung zum Laufen zu bringen und gleichzeitig der steuerfreundlichen Behandlung langfristiger, passiver Bestände in Belgien gerecht zu werden. Auf diese Weise können Sie mit Ihrem Vermögen verdienen, ohne in die Kategorie eines kurzfristigen Spekulanten zu fallen.
Beweis
Notieren Sie alle Daten, Euro-Werte zum Zeitpunkt des Erwerbs und der Veräußerung sowie die Transaktionsarten. Eine ordnungsgemäße Dokumentation kann dem SPF nachweisen, dass Ihre Geschäftstätigkeit konsistent und nicht spekulativ ist. Wenn Sie diesen Unterschied nicht eindeutig festlegen, kann dies zu einer Belastung von 33% führen, auch wenn Sie nicht beabsichtigen, häufig zu handeln.
Zwei sehr unterschiedliche Investoren
Sophie lebt in Brüssel und handelt regelmäßig mit Altcoins. Sie springt in Positionen ein und aus, um schnellen Marktbewegungen nachzujagen. Bis Jahresende erzielte sie Nettogewinne in Höhe von 9.000€. Da ihre Aktivitäten häufig und gewinnorientiert sind, behandelt SPF sie als spekulative Händlerin. Ihre 9.000€ werden mit 33 Prozent besteuert, und zusammen mit der Brüsseler Gemeindeabgabe zahlt sie am Ende etwas mehr als 2.970€ an Steuern.
Thomas in Namur verfolgt den gegenteiligen Ansatz. Er kaufte vor Jahren Ethereum im Wert von 5.500€ und handelt selten. In diesem Jahr verkauft er einen Teil seiner Anteile und erzielt einen Gewinn von 3.200€. Da er ein langfristiger Privatinvestor ist und seine Tätigkeit nicht spekulativ ist, ist sein Gewinn steuerfrei. Er führt lediglich Aufzeichnungen, um seine Haltedauer nachzuweisen, falls er vom SPF befragt wird.
Umsichtige Anleger sind Personen, die virtuelles Bargeld auf lange Sicht kaufen, ohne häufig zu handeln. Sie streben nach Wachstum, anstatt dies und das zu tauschen, um den Unterschied herauszuholen. Der entscheidende Faktor, der sie auszeichnet, ist die Absicht und die Art und Weise, wie Sie dabei vorgehen. Wenn Angebote selten und nicht gewinnorientiert sind, stört Sie der SPF in der Regel vorerst nicht. Dieser Ansatz steht im Einklang mit der belgischen Politik, verantwortungsvolle Investitionen von Patienten zu fördern. Nichtsdestotrotz ist es wahrscheinlich, dass selbst sie anfangen müssen, eine Solidaritätssteuer zu zahlen ab 2026.
Geschäftliche Aktivitäten: So berechnen Sie die Kryptosteuer
Wie berechnet man die Kryptosteuer für Unternehmen? Einige gehen über Gelegenheitsinvestitionen oder spekulativen Handel hinaus und werden als professionelle Geschäfte eingestuft. Dies bezieht sich auf Einzelpersonen oder Organisationen, die Krypto als Geschäft behandeln, wie Miner, Vollzeithändler oder solche, die groß angelegte Handelsgeschäfte betreiben. Im Gegensatz zu spekulativen Anbietern zahlen Profis in Klammern, die kumulativ um bis zu 50% steigen.
Wo die Differenzierung liegt
Das Finanzamt bewertet die Geschäftstätigkeit auf professioneller Ebene anhand von Faktoren wie Regelmäßigkeit, Organisation und geschäftlicher Absicht. Strukturierter Handel, Mining in großem Maßstab oder die Erzielung erheblicher Einnahmen aus Krypto auf geschäftsähnliche Weise führen dazu, dass Sie in die Pro-Box geraten. Diese Bezeichnung bringt sowohl Verpflichtungen als auch Vorteile mit sich.
Professionelle Betreiber müssen alle Einnahmen aus virtuellen Währungsfeldern für Unternehmen melden oder können förderfähige Ausgaben wie Bergbaustrom, Stromgeräte, Softwareabonnements und Internetrechnungen abziehen.
Nehmen wir Rico, einen 26-jährigen Kryptohändler und Staking-Enthusiasten, der in Antwerpen, Belgien, lebt. Er betreibt von zu Hause aus einen kleinen Mining-Betrieb, handelt mit Altcoins, verdient Einsatzprämien und dreht gelegentlich NFTs um. Im Jahr 2025 beläuft sich sein steuerpflichtiges Gesamteinkommen aus allen Quellen, einschließlich Kryptogewinnen, Einsatzprämien und freiberuflicher Blockchain-Beratung, auf 46.750€. Die ersten 15.990€ werden mit 25% besteuert, die nächsten 11.370€ mit 40% und die restlichen 19.390€ mit 45%, was einer Bundessteuer von 17.271€ entspricht.
Da er in Antwerpen lebt, muss er zusätzlich zu diesem Bundesbetrag auch den Gemeindezuschlag von 8% zahlen, wodurch sich seine gesamte Steuerrechnung auf 18.661€ beläuft. Das bedeutet, dass sein effektiver Steuersatz auf etwa 39,9% steigt, sobald der Antwerpener Zuschlag enthalten ist.
Krypto und Steuern: DeFi, NFTs und Staking
Nicht alle Kryptoaktivitäten verhalten sich in den Augen der belgischen Kryptosteuern gleich, und da sich die Branche in verschiedene Sektoren wie DeFi-Staking, Yield-Protokolle und NFTs verzweigt, hat der SPF den Standpunkt vertreten, dass jeder Stream auf Absicht und Regelmäßigkeit analysiert werden muss. Die Regeln heben nicht jede Nische einzeln hervor; stattdessen wenden sie dieselbe Kernphilosophie an: Wenn Sie mit einer Aktivität, die dem Handel oder wiederkehrenden Einnahmen ähnelt, vorhersehbare Gewinne erzielen, tendiert dies zur Besteuerung. Wenn Ihr Engagement passiver und langfristiger Natur ist, besteht Spielraum für Ausnahmeregelungen.
Einsatzprämien und DeFi-Renditen werden fast immer als steuerpflichtiges Einkommen behandelt, sobald Sie sie erhalten. Belgien betrachtet diese Gewinne eher als Gewinn als als Kapitalzuwachs, auch wenn Sie die Token niemals in Euro umrechnen. Ganz gleich, ob Sie die Münzen in einen einfachen Stakingpool stecken oder ob Sie die Erträge über mehrere Protokolle hinweg farmen, der SPF betrachtet dies als Einnahmequelle, sofern sie nicht wirklich zufällig und unbedeutend ist. Gewerbetreibende können die damit verbundenen Kosten abziehen, aber Gelegenheitsverdiener können der Besteuerung nicht entgehen, indem sie die Gewinne einfach behalten, anstatt sie zu verkaufen.
NFTs
NFTs werden mit derselben spekulativen Linse geliefert. Wenn Sie regelmäßig NFTs prägen und umdrehen oder kurzfristigen Handelsmöglichkeiten nachjagen, spiegelt dieses Verhalten den spekulativen Kryptohandel wider und wird mit 33 Prozent besteuert. Wenn andererseits jemand ein digitales Sammlerstück kauft und es stillschweigend als langfristigen Vermögenswert verwahrt, ähnlich wie beim Kauf eines Gemäldes, kann jeder mögliche Gewinn unter die Behandlung eines Privatanlegers fallen und daher unversteuert bleiben.
Steuerfrei von der Kryptowährungssteuerbehörde
Trotz Belgiens strikter Haltung gegenüber spekulativen Kryptoaktivitäten löst nicht jede Kryptobewegung oder jeder Gewinn eine Kryptowährungsgewinnsteuer von 33% aus. Langfristige Anleger, die einfach digitale Vermögenswerte kaufen und halten, ohne aktiv zu handeln, die Märkte zu timen oder kurzfristige Gewinne anzustreben, können vollständig ausgenommen bleiben, da ihre Tätigkeit eher als passive Vermögensverwaltung denn als Spekulation betrachtet wird. Das Gleiche gilt für rein interne Transfers — das Verschieben von Münzen zwischen Ihren eigenen Wallets oder Börsen gilt nicht als steuerpflichtiges Ereignis, da kein wirtschaftlicher Gewinn erzielt wurde.
Und natürlich bleiben unrealisierte Gewinne vom Steuerradar fern; Ihr Portfolio kann seinen Wert verdoppeln, ohne dass eine Steuerrechnung anfällt, bis Sie tatsächlich verkaufen.
Letzte Gedanken
Belgiens Ansatz zur Kryptobesteuerung unterscheidet kurzfristige Spekulanten eindeutig von langfristigen, geduldigen Anlegern. Es ist wichtig zu verstehen, wo Ihre Aktivität hinfällt: Durch häufiges Handeln, gelegentliches Staking auf Gewinn oder NFT-Flipping können Sie in die Steuerklasse von 33% fallen, während vorsichtiges, langfristiges Halten in der Regel unversteuert bleibt.
Genaue Aufzeichnungen zu führen, die Schwellenwerte zu kennen und Ihre Strategie zu planen, sind entscheidend, um die Vorschriften einzuhalten und gleichzeitig die Rendite zu maximieren. Wenn Sie immer noch Probleme haben, herauszufinden, unter welche Kategorie Sie fallen, können Sie sich an die der belgischen Regierung wenden Fragebogen.
Für diejenigen, die nach einer intelligenten Methode suchen, ihr Krypto wachsen zu lassen, ohne ständig spekulative Steuern auszulösen, bietet 8lends eine Plattform, die auf langfristige Anleger zugeschnitten ist. Indem Sie sich auf Kreditvergabe und strukturierte Renditestrategien konzentrieren, können Sie Ihr Vermögen optimal einsetzen und gleichzeitig den steuerfreundlichen belgischen Rahmen für passive Anlagen einhalten.
