Comprendre le montant de la grâce
Bien que vous puissiez bénéficier d'une exemption pour la valeur annuelle de la monnaie numérique de 305€ et moins, il est essentiel de clarifier cette déclaration apparemment simple.
La France offre ce montant en franchise de droits sur la valeur totale de votre monnaie virtuelle disponible. Cette valeur de cession est définie comme votre prix de vente annuel total en euros et pas uniquement vos gains. Il est essentiel de comprendre que votre profit est la soustraction de votre prix d'achat de votre prix de vente.
Essentiellement, acheter des Bitcoins à 200€ et les vendre à 350€ vous disqualifie automatiquement de cette remise. Bien que votre gain de 150€ soit inférieur au seuil de 350€, cela ne vous libère pas de toute obligation gouvernementale, car la loi prend en compte votre prix de vente et non votre gain.
Mais supposons que vous ayez acheté du Bitcoin pour 50€ et que vous l'ayez vendu pour 300€, vous auriez pu bénéficier de l'exonération fiscale. Bien que vous ayez réalisé un bénéfice de 250€, votre prix de vente total est toujours inférieur au seuil de grâce.
Il est donc important de tenir compte de cette distinction, car elle peut faire la différence pour tirer parti avec succès de cette bienveillance fiscale.
Comment fonctionne réellement le calcul
Pour simplifier davantage cette particularité, voici quelques exemples concrets qui la rendent encore plus claire.
- Scénario 1 : Lorsque votre valeur totale est inférieure à 305€, appelez-la « le point idéal ». Supposons que vous ayez acheté Ethereum à 150€ en mars et que vous l'ayez vendu en mai pour 280€. Par conséquent, votre valeur totale est de 280€, ce qui est en dessous de la ligne, et votre bénéfice de 130€. Par conséquent, vous avez droit à cette réduction et votre gain de 130€ est réalisé sans aucun paiement au gouvernement.
- Scénario 2 : Ici, votre valeur totale est supérieure au seuil. Vous avez acheté du Bitcoin en février pour 200€ et l'avez vendu en juin pour 350€. Cela génère un bénéfice de 150€ et une valeur totale de 350€, ce qui est supérieur à la fourchette de grâce et vous exclut donc de l'exonération des droits de douane. Cela signifie que vos gains de 150€ seront imposés, selon l'option que vous choisissez, soit le taux forfaitaire de 30 %, soit le système basé sur des tranches de 0 à 45 %.
Ces deux scénarios montrent les possibilités générales qui existent dans le système fiscal actuel de la république, dans lequel vous pouvez tirer parti de son seuil à partir duquel aucune obligation fiscale n'est contractée ou être soumis à l'un des deux choix d'obligations en monnaie virtuelle.
La nature du tout ou rien : comprendre l'effet de falaise
Voici une autre règle à prendre en compte, qui indique une position « tout ou rien » à l'égard de tous les transferts ou de la valeur de vente au sein d'un ménage pendant une année entière. Cela signifie que si les transactions annuelles de votre ménage dépassent la limite de seulement 1€, vous êtes disqualifié de l'allocation avant de devoir payer à l'État pour cette année.
Cela implique que votre disposition stratégique à l'égard des transactions annuelles doit être une question de surveillance critique. Pour suivre vos transactions tout au long de l'année afin de déterminer si vos prochaines ventes pourraient vous faire dépasser le seuil, vous devez faire preuve de stratégie pour respecter la limite autorisée.
Par exemple, si vos ventes totales en novembre s'élevaient à 290€, ce qui vous a permis de réaliser un bénéfice de 70€, mais que vous envisagez de vendre pour 50€ supplémentaires en décembre, avec des ventes totales de 340€. Dans ce cas, il sera stratégique d'attendre le mois de janvier avant de réaliser les ventes afin de rester dans les limites de l'allocation et de ne rien devoir pour cette année-là.
En fin de compte, le calendrier est important, et les stratégies de fractionnement dans le cadre desquelles les transactions importantes peuvent être réparties sur différents exercices peuvent être très bénéfiques.
Ce qui compte pour atteindre la limite
Lors de l'évaluation de toutes les transactions, il est nécessaire de comprendre ce qui compte pour le seuil de 305€ et ce qui n'est pas inclus. Le tableau ci-dessous présente une liste de ce que le pays considère comme votre disposition et de ce qui est exclu.
Examinez ce tableau d'un œil critique avant de terminer vos évaluations pour tous vos gains annuels en pièces virtuelles.
Suivi de votre limite annuelle : le système essentiel
Savoir ce qui est inclus et exclu de la limite d'abattement fiscal n'est qu'un élément d'une stratégie financière globale. Un autre élément essentiel de votre stratégie devrait inclure un système de suivi des limites annuelles.
Au-delà de la simple tenue de registres, cela vous permet de calculer et de surveiller efficacement toutes vos transactions virtuelles en espèces afin de savoir quand vous êtes sur le point de franchir cette limite. Idéalement, ce système devrait inclure certains enregistrements essentiels à la conformité.
- Les informations standard, notamment l'heure et la date de la transaction, la valeur en euros au moment de la cession, le montant, le total cumulé cumulé pour l'année et le taux de change en vigueur, doivent être enregistrées.
- Les solutions technologiques de base telles que Microsoft Excel ou Google Sheets avec des formules personnalisées pertinentes pour le calcul sont généralement efficaces à cette fin. Consultez le tableau ci-dessous pour un exemple de format de système de suivi.
- Multidevises : il est également important de noter que le montant de grâce s'applique à toutes vos cessions combinées sur les différents types d'actifs virtuels de votre portefeuille
Lorsqu'il s'agit de surveiller les aliénations d'espèces virtuelles et de rester dans les limites du seuil des 305 euros du pays, la précision et la documentation sont essentielles. C'est là 8lends fait toute la différence. En tant que plateforme mondiale de gouvernance, de gestion des risques et de conformité (GRC), 8lends aide les particuliers et les organisations à automatiser le suivi de la conformité, à maintenir une documentation prête à être auditée et à garantir un alignement complet avec les réglementations fiscales.
Grâce aux flux de travail de conformité personnalisables de 8Lends, il devient facile de suivre l'aliénation de vos pièces virtuelles et de garder une longueur d'avance sur les exigences de déclaration françaises, même lorsque vous jonglez avec plusieurs portefeuilles et transactions.
Idées fausses courantes qui coûtent de l'argent
Bien que les règles d'exemption de 305€ soient applicables, il est inévitable de se heurter à certaines idées fausses souvent véhiculées par des personnes moins informées. Vous pouvez également être victime de tels mythes si vous ne vous tenez pas au courant de la législation actuelle en matière de droits de caisse virtuels en France. Voici une liste de ces mythes les plus courants et de leurs contre-réalités.
- Mythe 1 : « Seuls les profits sont inférieurs à la limite. » Toutes les valeurs des ventes de vos transactions se situent sous cette ligne.
- Mythe 2 : « Vous ne devez payer la valeur excédentaire que si vous dépassez la limite de 1€. » Encore une fois, la réalité est que le dépassement du maximum d'un euro rend tous vos revenus soumis à la dette publique.
- Mythe 3 : « Les différentes pièces sont traitées différemment dans le cadre de l'allocation. » Le fait est que l'abattement de grâce s'applique à tous vos actifs combinés, quelle que soit la devise.
- Mythe 4 : « Vous êtes exempté de toute obligation de déclarer vos transactions dès qu'elles sont inférieures à l'indemnité. » Vous devez toujours déclarer votre valeur totale même si vous êtes dans les limites de l'allocation.
- Mythe 5 : « Les couples qui gèrent des comptes séparés sont traités comme un seul ménage avec la même allocation qu'un individu. » Il est intéressant de noter que les couples ayant des comptes différents sont traités séparément, ce qui leur donne un seuil annuel combiné de 610€.
- Mythe 6 : « Le fait d'avoir des devises étrangères en tant que résident français vous exclut de l'allocation. » Cela n'est pas vrai. Bien que vous deviez remplir l'obligation de déclaration du formulaire 3916-bis pour les portefeuilles étrangers, les 305€ s'appliquent toujours.
Il est également important de noter que la règle d'exemption de 305€ profite généralement à l'investisseur occasionnel. Il s'agit notamment des détenteurs de titres longs, des traders occasionnels et des personnes ayant de l'argent virtuel comme source secondaire de revenus. Les investisseurs professionnels ont souvent recours au régime BNC, qui comporte des règles différentes et des considérations avantageuses différentes.
Conclusion
En fin de compte, la réduction des bénéfices de la France offre une opportunité unique qui n'est pas viable dans d'autres pays européens pour les investisseurs systématiques et stratégiques en cryptographie. De plus, il va au-delà d'un simple allégement fiscal et constitue un moyen simple mais efficace d'encourager les investisseurs occasionnels à participer à la nouvelle transition financière de la monnaie fiduciaire à la monnaie virtuelle.
Néanmoins, la compréhension des lois fiscales nécessaires et de la manière dont elles s'appliquent à différentes personnes et situations est essentielle à toute stratégie d'investissement cryptographique réussie dans le pays. L'incapacité à comprendre des règles nuancées peut être à l'origine de la distinction entre la réalisation d'économies et l'échec de décisions financières. En fin de compte, un système complet qui vous aide à suivre, calculer et indiquer votre seuil de proximité pour les valeurs combinées tout au long de l'année vous aidera grandement à accéder aux avantages fiscaux de la France.
La remise sur bénéfices de 305€ accordée à la France est peut-être simple sur le papier, mais dans la pratique, son succès dépend de la clarté, du calendrier et de la bonne tenue de registres. 8lends vous permet de rester en conformité grâce à des outils GRC intuitifs et basés sur les données qui éliminent les conjectures en matière de surveillance et de documentation, afin que votre stratégie de cryptographie reste propre, conforme et optimisée pour la croissance.
