Comprensión del monto de gracia
Si bien disfrutas de una exención para un valor anual de moneda digital de 305€ o menos, la necesidad de aclarar esta afirmación aparentemente simple es fundamental.
Francia ofrece este importe libre de impuestos sobre el valor total de desecho de su moneda virtual. Este valor de venta se define como su precio de venta anual total en euros y no solo como sus ganancias. Es fundamental entender que su beneficio es la resta del precio de compra del precio de venta.
Básicamente, comprar Bitcoins a 200€ y venderlos a 350€ te descalifica automáticamente de este reembolso. Aunque tu ganancia de 150€ es inferior al umbral de 350€, eso no significa que estés exento de toda obligación gubernamental, ya que la ley tiene en cuenta tu precio de venta y no tu ganancia.
Pero supongamos que compraste Bitcoin por 50€ y lo vendiste por 300€, habrías podido acogerte a la exención de impuestos. Aunque obtuviste un beneficio de 250€, tu precio total de venta sigue siendo inferior al nivel de gracia.
Por lo tanto, es importante tener en cuenta esta distinción, ya que puede ser la diferencia entre aprovechar con éxito esta benevolencia fiscal.
Cómo funciona realmente el cálculo
Para simplificar aún más esta peculiaridad, aquí hay algunos ejemplos del mundo real que lo hacen aún más claro.
- Escenario 1: Cuando tu valor total sea inferior a los 305€, llámalo «el punto óptimo». Supongamos que compraste Ethereum a 150€ en marzo y lo vendiste en mayo por 280€. Por lo tanto, su valor total es de 280€, que está por debajo de la línea, y su beneficio es de 130€. Por lo tanto, usted reúne los requisitos para recibir este reembolso y obtendrá una ganancia de 130€ sin ningún pago al gobierno.
- Escenario 2: En este caso, su valor total está por encima del umbral. Compró Bitcoin en febrero por 200€ y lo vendió en junio por 350€. Esto supone un beneficio de 150€ y un valor total de 350€, lo que está por encima del rango de gracia y, por lo tanto, te descalifica para la exención de impuestos. Esto significa que sus ganancias de 150€ estarán sujetas a impuestos, según la opción que elija, ya sea el tipo fijo del 30% o el sistema basado en tramos del 0 al 45%.
Estos dos escenarios muestran las posibilidades generales que existen en el actual sistema fiscal de la república, donde puede aprovechar su umbral dentro del cual no surge ninguna obligación fiscal o quedar sujeto a una de las dos opciones de obligación en moneda virtual.
La naturaleza de todo o nada: comprender el efecto acantilado
Esta es otra regla a tener en cuenta, que indica una postura de todo o nada en todas las transferencias o el valor de venta dentro de un hogar durante todo un año. Esto significa que si la transacción anual de su hogar supera el límite en tan solo 1€, queda descalificado para recibir la asignación antes de adeudar al estado por ese año.
Esto implica que su disposición estratégica a las transacciones anuales debe consistir en una supervisión crítica. Realizar un seguimiento de tus transacciones a lo largo del año para determinar si tus próximas ventas podrían llevarte a superar el umbral establecido requiere adoptar una estrategia estratégica para mantenerte dentro del límite permitido.
Por ejemplo, si tus ventas totales en noviembre son de 290€, lo que te ha supuesto un beneficio de 70€, pero estás pensando en vender 50€ adicionales en diciembre, con unas ventas totales de 340€. En este caso, sería estratégico esperar hasta enero antes de realizar las ventas para mantenerse dentro de lo permitido y, por lo tanto, no adeudar nada durante ese año.
En última instancia, el tiempo importa, y las estrategias de división en las que las grandes transacciones se pueden dividir en diferentes años fiscales pueden ser muy beneficiosas.
Qué es lo que cuenta para alcanzar el límite
Al considerar la evaluación de todas las transacciones, es necesario entender qué es lo que cuenta para alcanzar el umbral de 305 euros y qué no está incluido. La siguiente tabla muestra una lista de lo que el país considera como tu disposición y de lo que está excluido.
Considere esta tabla de manera crítica antes de concluir sus evaluaciones de todas sus ganancias anuales en monedas virtuales.
Seguimiento de su límite anual: el sistema esencial
Saber qué se incluye y qué se excluye del límite de desgravación fiscal es solo una parte de una estrategia financiera holística. Otra parte esencial de su estrategia debe incluir un sistema de seguimiento de los límites anuales.
Más allá de solo mantener registros, esto le ayuda a calcular y monitorear de manera efectiva todas sus operaciones virtuales en efectivo para saber cuándo está a punto de cruzar ese límite. Lo ideal es que este sistema incluya algunos registros esenciales para el cumplimiento.
- Debe registrarse la información estándar, incluida la fecha y hora de la transacción, el valor en euros durante la enajenación, el importe, el total acumulado acumulado del año y el tipo de cambio vigente.
- Las soluciones tecnológicas básicas como Microsoft Excel o Google Sheets con fórmulas personalizadas relevantes para el cálculo suelen ser eficaces para este propósito. Eche un vistazo a la siguiente tabla para ver un ejemplo de formato de sistema de seguimiento.
- Multidivisa: también es importante tener en cuenta que la cantidad de gracia se aplica a todas sus enajenaciones combinadas en los diferentes tipos de activos virtuales de su cartera
Cuando se trata de monitorear las enajenaciones virtuales de efectivo y mantenerse dentro del umbral de 305 euros del país, la precisión y la documentación lo son todo. Ahí es donde 8lends marca la diferencia. Como plataforma global de gobierno, riesgo y cumplimiento (GRC), 8lends ayuda a las personas y organizaciones a automatizar el seguimiento del cumplimiento, mantener la documentación lista para la auditoría y garantizar la plena conformidad con las regulaciones fiscales.
Con los flujos de trabajo de cumplimiento personalizables de 8lends, hacer un seguimiento de sus enajenaciones de monedas virtuales y mantenerse a la vanguardia de los requisitos de presentación de informes franceses es sencillo, incluso cuando tiene que hacer malabares con varios monederos y transacciones.
Conceptos erróneos comunes que cuestan dinero
Si bien las normas de exención de 305 euros lo son, es inevitable toparse con algunos conceptos erróneos que a menudo difunden personas con menos conocimientos. También puede caer víctima de estos mitos si no está al tanto de la actual legislación francesa en materia de impuestos sobre el efectivo virtual. He aquí una lista de los mitos más comunes y las realidades que se oponen a ellos.
- Mito 1: «Solo las ganancias caen por debajo del límite». Todo el valor de venta de sus transacciones se encuentra dentro de esta línea.
- Mito 2: «Solo tienes que pagar el exceso de valor si superas el límite de 1€». Una vez más, la realidad es que superar el máximo incluso en 1 euro hace que todas sus ganancias estén sujetas a la deuda pública.
- Mito 3: «Las diferentes monedas reciben un trato diferente en virtud de la asignación». El hecho es que la asignación de gracia se aplica a todos sus activos combinados, independientemente de la moneda.
- Mito 4: «Está exento de cualquier obligación de declarar sus transacciones una vez que estén por debajo de la asignación». Aún tienes que declarar tu valor total a pesar de estar dentro de la franquicia.
- Mito 5: «Las parejas que tienen cuentas separadas son tratadas como un solo hogar con la misma asignación que una persona». Curiosamente, las parejas con cuentas diferentes reciben un tratamiento por separado, lo que les da un umbral anual combinado de 610€.
- Mito 6: «Tener divisas extranjeras como residente francés lo excluye de la asignación». Esto no es cierto. Si bien tendrás que cumplir con el formulario 3916-bis como requisito de presentación de información para carteras extranjeras, los 305€ siguen siendo válidos.
También es importante tener en cuenta que la regla de exención de 305 euros generalmente beneficia al inversor ocasional. Entre ellos se encuentran los tenedores a largo plazo, los operadores poco frecuentes y las personas que utilizan el dinero virtual como fuente secundaria de ingresos. Los inversores profesionales suelen utilizar el régimen BNC, que tiene diferentes reglas y diferentes consideraciones beneficiosas.
Conclusión
Al final, la devolución de beneficios de Francia ofrece una oportunidad única que no es viable en otros países europeos para los inversores criptográficos sistemáticos y estratégicos. Además, va más allá de una simple desgravación fiscal y ofrece una forma sencilla pero eficaz de alentar a los inversores ocasionales a participar en el nuevo cambio financiero del dinero fiduciario al virtual.
Sin embargo, es fundamental para cualquier estrategia de inversión criptográfica exitosa en el país comprender las leyes fiscales necesarias y cómo se aplican a diferentes personas y situaciones. La falta de comprensión de las reglas matizadas puede ser la razón por la que se trazan las líneas entre ahorrar y arruinar las decisiones financieras. En última instancia, un sistema integral que le ayude a controlar, calcular e indicar la proximidad de su umbral para todos los valores combinados del año será de gran ayuda para acceder a los beneficios fiscales de Francia.
La devolución de 305 euros de beneficios de Francia puede parecer sencilla sobre el papel, pero en la práctica, el éxito depende de la claridad, el tiempo y el mantenimiento adecuado de los registros. 8lends le permite cumplir con las normas mediante herramientas GRC intuitivas y basadas en datos que eliminan las conjeturas a la hora de supervisar y documentar, de modo que su estrategia criptográfica se mantiene limpia, compatible y optimizada para el crecimiento.
