Obligaciones de moneda virtual del Reino Unido
Quizás se pregunte si los residentes tienen que pagar por los activos de la cadena de bloques. La respuesta breve y dulce es que sí.
Como se mencionó anteriormente, His Majesty's Revenue and Customs, también conocida como HMRC, es el organismo gubernamental encargado de la administración fiscal. Consideran que el efectivo virtual es un activo digital por el que hay que pagar y han establecido dos impuestos principales, el primero de los cuales son las ganancias de capital.
Ganancias de capital
Si obtiene beneficios de la venta de activos digitales, adeudará por las ganancias de capital, no por el valor total de la venta.
Algunos eventos comunes que desencadenan esto son:
- Comercio de activos digitales: Piénsalo de esta manera: si cambias BTC por ETH, tokens DeFi y monedas estables, le debes al gobierno.
- Negociar activos digitales por monedas fiduciarias como GBP, USD, JPY, EUR, etc.
- Usar monedas digitales para pagar cualquier cosa.
Como probablemente sienta curiosidad al respecto, debe esperar pagar entre un 10% y un 24% como obligación de ganancias de capital. Eso sí, estas cifras son para el año fiscal 2025 a 2026.
El impuesto sobre la renta es el segundo tipo que el gobierno del Reino Unido aplica a las monedas virtuales.
Ingresos
¿Extrae, gana recompensas apostando o acepta activos digitales como pago? Si lo haces, ¿adivina qué? Puede que le debas al gobierno.
Las acciones que se sabe que generan impuestos sobre la renta incluyen:
- Salarios pagados en valores de blockchain.
- Eventos que generan nuevos tokens a partir de la minería y de los que se obtienen recompensas apostando.
- Generar nuevos activos virtuales o ganancias a partir de horquillas duras o lanzamientos aéreos.
La tasa oscila entre el 20 y el 45% en el año en curso (2025/2026).
Legalidad de la reducción de obligaciones
Esto es totalmente legal en la mayoría de los países, y Gran Bretaña no es la excepción. De hecho, HMRC tiene pautas de ayuda eso puede reducir la cantidad que debe. Lo que es ilegal es la evasión; podría meterte en serios problemas con la ley.
Las consecuencias de la evasión son graves; podría ser condenado a siete años de cárcel o a multas que le harían perder los ojos. Estas son las cuestiones clave que debe conocer en relación con las obligaciones fiscales británicas en relación con los activos digitales. Dado que la evasión fiscal es ilegal, solo analizaremos las formas estratégicas de reducir su deuda.
7 maneras de reducir su obligación con el estado
Vamos a entrar de inmediato:
1. SOSTENER
Aunque ahora se ha convertido en un meme, hold on for dear life (HODL) es el método de reducción más pasado por alto pero efectivo.
La estrategia es sencilla. Operar, vender o intercambiar monedas por GBP, USD, JPY y otras monedas virtuales, o usarlas para pagar cualquier cosa, conlleva cualquiera de los dos impuestos que hemos destacado anteriormente. Debido a esta regla, ¿adivina qué? Deberías continuar con Hodling para asegurarte de que tu monedero no te obligue a pagar al gobierno británico.
Y si piensas: «Como soy inteligente, ocultaré los datos de mis transacciones», ¡ay de ti!, ¿adivina qué? A partir de enero de 2026, el HMRC tendrá acceso total a todos los datos de las transacciones, así que ese plan ya está listo.
De vuelta a HodLing. Piénsalo de esta manera: si el valor de tu Bitcoin se dispara, pero sigues manteniendo la posición de HodLing, tu historial no tendrá ningún registro que genere deuda estatal.
¿Quieres conocer la belleza de esta estrategia? Cuando tus Bitcoins se aprecian, es probable que obtengas más ganancias netas y te quedes con más, especialmente porque puedes esperar a que llegue un año con ingresos bajos o con pérdidas para vender.
2. Aproveche las deducciones anuales
Imagínese que ha estado gestionando activos digitales durante todo el año y se han apreciado en 4.500 libras esterlinas; ahora se está volviendo loco y se está rascando la cabeza buscando formas de garantizar que el gobierno no se apodere de todos los beneficios que tanto le costó ganar. ¿A qué te dedicas?
Como no queremos que todos esos rasguños la cabeza se queden sin palabras, te diremos lo que debes hacer: ¡utiliza todas las deducciones disponibles! Para dar contexto, las autoridades estatales otorgan a cada pagador una condonación anual. 3000 LIBRAS es el deducible de las ganancias de capital del año en curso.
En otras palabras, si tus ganancias de capital anuales, incluidas las derivadas de las operaciones con la cadena de bloques, caen por debajo de las 3000 libras esterlinas, pagarás la enorme cantidad de 0 libras esterlinas por las ganancias de capital.
Consulte la siguiente tabla que muestra la actual tramos de ingresos.
Si todos tus ingresos netos, incluidos los del dinero virtual, están por debajo de las 12.570 libras esterlinas, deberás al gobierno la enorme cantidad de 0 libras esterlinas. ¿Qué tan bonito es eso?
3. Prueba tácticas de recolección de pérdidas
He aquí un dato curioso que la mayoría de los operadores e inversores desconocen: la venta estratégica de monedas no rentables puede reducir su deuda, ya que puede reclamarla y utilizarla para compensar las ganancias de capital obtenidas con su efectivo virtual con mejor rendimiento.
En la práctica, esto puede parecer una pérdida en su Diamante de Bitcoin para equilibrar las ganancias de capital obtenidas por la venta de otras monedas digitales de alto rendimiento. ¿El truco? Bueno, en realidad tienes que asumir pérdidas con bitcoins o altcoins que se deprecian o generan pérdidas.
¿Quieres otros consejos de cosecha? Aquí tienes:
- Vende monedas que generen pérdidas antes del 5 de abrilla: ¿Tienes curiosidad por la importancia de esta fecha? Sencillo: ahí es cuando termina el año fiscal británico.
- Usa el regla de alojamiento y desayuno: deshacerse y asumir pérdidas en activos no rentables, pero recomprarlos después de 30 días para reducir su factura.
- Prueba muchas herramientas: las mejores pueden descubrir pérdidas ocultas (hablaremos de esto más adelante).
4. Regalar
¿Tiene un cónyuge reconocido oficialmente, con un certificado de matrimonio y todo eso? ¿Te sientes caritativo y estás 100% seguro de que tu organización benéfica favorita está legalmente registrada? Si es así, tal vez quieras considerar la posibilidad de donar a tu esposa, esposo o organización benéfica de tu elección algunas de tus ganancias.
¿Quiere adivinar por qué y cómo funciona eso a su favor cuando llega el momento de presentar la solicitud? La respuesta es regla de enajenación sin ganancias/pérdidas. Esta regla poco conocida recibe elogios como estrategia de reducción porque, según el HMRC, la transferencia de activos a la pareja civil o a una organización benéfica registrada no genera una deuda por ganancias de capital.
¿El truco? El regalo tiene que ser real y genuinamente transferido a su pareja o organización benéfica preferida. Esa ley le permite deducir el valor justo de mercado del activo en el momento de la donación.
El la exención anual de obsequios libres de impuestos es de 3000 libras. ¿Quieres ver qué tan eficaz es esta estrategia? Veamos un ejemplo hipotético.
Supongamos que compraste Ethereum a 3.000 libras y se ha apreciado a 6.000 libras en el mismo año. En este ejemplo, puedes dar a tu pareja civil 3.000 libras esterlinas, quien podrá reclamarlas como parte de su exención anual.
En cuanto a la donación de dinero virtual a organizaciones benéficas, asegúrate de no recibir nada por donar; esa es la forma legítima de garantizar que el HMRC no considere la donación como algo por lo que hay que pagar.
5. Utilice herramientas de software
Las plataformas de dinero virtual tienen herramientas que hacen que sus esfuerzos de inversión cumplan con las normas. Además de simplificar literalmente la política sobre la propiedad de activos virtuales, algunas de estas plataformas tienen herramientas de recolección de pérdidas «joyas ocultas» que pueden revelar deducciones pasadas por alto.
Gestionar la obligación de monedas virtuales de forma eficaz no solo consiste en encontrar deducciones, sino también en mantener registros precisos, demostrar el cumplimiento y prepararse para las auditorías. En 8lends, ayudamos a las organizaciones a simplificar la gobernanza, el riesgo y el cumplimiento mediante una automatización inteligente y una supervisión transparente. Descubra cómo podemos ayudar.
6. Deduzca las comisiones y los costos de la transacción
Por lo tanto, ha vendido algunos Bitcoins y ha obtenido una buena ganancia (felicitaciones por ello). Todo lo que hemos discutido hasta ahora debería indicarte que el departamento fiscal británico espera que remitas las ganancias de capital por ese importe.
Como estamos seguros de que prefiere quedarse con la mayoría de esas ganancias, ¿por qué no utiliza las normas del gobierno que lo prohíben y utiliza deducciones de costos para reducir la cantidad que debe? Legalmente, puedes cancelar los costos de contrato, valoración y publicidad, sin mencionar las tarifas de transacción/transferencia y cualquier otro gasto relacionado con el cierre de la venta de activos.
Si bien es probable que estas deducciones no reduzcan mucho su deuda, compruébelas porque cada costo deducido conduce a qué. Lo has adivinado: una mayor parte de tus ganancias y ganancias quedan en tus bolsillos (donde deben estar).
7. Considere el comercio como un negocio
Si es un inversor profesional de blockchain que opera de manera constante, formalizar sus actividades y operar bajo el paraguas de una LLC u otra entidad comercial legalmente reconocida puede reducir su carga de monedas digitales.
Sin embargo, dado que el gobierno puede usar el marco CARF para acceder a los datos de las transacciones, aquí solo cuentan los costos relacionados con la empresa. Estos costos incluyen:
- Aquellos que se dedican al comercio de alta frecuencia.
- Operaciones mineras.
- Aceptar monedas a cambio de bienes y servicios.
- Ofreciendo servicios basados en monedas, como mercados y herramientas.
Operar una empresa de dinero digital bajo una estructura empresarial legal es ventajoso para ahorrar porque te permite deducir gastos que de otro modo no tendrías en el régimen personal.
Por ejemplo, como empresa, puedes deducir costos como:
- Carteras, análisis, herramientas de software y otras suscripciones relacionadas con la gestión de su empresa.
- Tarifas de transacción, contables, legales y de otro tipo por servicios profesionales.
- Alquiler y otros servicios públicos relacionados con la administración de su negocio.
- Capacitación relacionada con monedas, equipos, computadoras portátiles, servidores y otras cosas utilizadas por la empresa.
Deducir dichos gastos puede reducir significativamente sus ganancias de capital y sus facturas relacionadas con el negocio.
Conclusión
Ahí lo tiene: siete medidas legales que puede tomar para reducir su deuda virtual en efectivo como inversor del Reino Unido. Si bien estas estrategias son prácticas y fáciles de aplicar, sería negligente no mencionar que consultar a un profesional registrado es la mejor manera de encontrar deducciones que puedan reducir la cantidad que pagas al gobierno.
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